中國銀行業的風險現狀及管控
會計與金融
作者：李曉雯
【摘要】在當前複雜多變的國際金融形勢下，銀行業風險管理日益成為一個重要的內容，銀行、金融的穩定關係著民生、關係著中國的發展。隨著中國銀行業的不斷壯大以及與全球金融體係的不斷接軌，未來中國國內銀行業經營環境麵臨更大的不確定性，全麵提升銀行係統的風險管控能力勢在必行。對我國銀行業風險的現狀分析，以及現階段下如何更為高效的開展風險管控工作，是本文分析闡述的出發點和落腳點。
【關鍵詞】銀行業風險，風險管控
一、引言
2012年7月13日， 中國人民銀行發布《2012年中國金融穩定報告》。報告稱，世界經濟形勢仍將十分嚴峻複雜，經濟複蘇的不穩定性、不確定性上升，主要發達經濟體的經濟複蘇進程依然緩慢， 新興經濟體宏觀調控難度加大。我國經濟發展中不平衡、不協調、不可持續的矛盾和問題仍將突出，經濟增長下行壓力加大，物價走勢仍需關注，金融領域潛在風險仍然存在，維護金融穩定麵臨新的挑戰。4月6日，2013年博鼇亞洲論壇開幕，習近平在開幕式發表的主旨演講中指出，當前國際形勢繼續發生深刻複雜變化，進入2013年，世界經濟前景依然不容樂觀，這一嚴峻形勢背後，是國際金融危機餘波未了。銀行業的利潤仍然很高，但隨著銀行業的產品日趨多元化、業務流程日趨複雜化、經濟環境不斷變化，銀行所麵臨的風險不容小覷。
二、我國銀行風險現狀分析
商業銀行最主要的特點是高負債經營，由於商業銀行經營的特殊性，其風險造成的社會危害巨大。近年來，我國銀行日益暴露的風險狀況主要包括：
（一）不良貸款風險
目前銀行業務收入中，絕大部分收益還是靠存貸款利差而獲得的，資金的主要運用方式為各種貸款，如果風險管理體係不是很有效的話，必然存在著造成不良貸款的巨大隱患。根據中國銀監會發布的2012年度監管統計指標，截至2012年12月末，商業銀行不良貸款餘額4929億元，同比上升647億元，不良貸款率為0.95%。聯想到2008年美國次貸危機，我國在次級貸款風險管理中應引以為鑒。
（二）房地產貸款風險
近二十年來，國際上金融危機的爆發，無不與房地產泡沫破滅導致的信貸風險有關。我國房地產企業開發和建設的資金來源主要是銀行的貸款，我國當前個人購買住房的資金有很大一部分來自銀行信貸，房產還是信貸過程中最重要的抵押品，可以看出房地產與銀行信貸業務是血肉相連的。當前，我過房地產業發展過快，存在著較大的風險，這就使銀行信貸的風險大大增加。主要表現在房地產開發貸款風險、個人住房按揭貸款風險、房價泡沫風險。
（三）流動性風險
流動性風險是指銀行不能滿足客戶對提取現金的需要的可能性，當銀行流動性不足時，它無法以合理的成本迅速增加負債或變現資產獲得足夠的資金。在極端情況下，流動性不足會使銀行資不抵債。2009年希臘主權債務問題凸顯並不斷蔓延，隨著歐債危機的日益嚴峻，歐元區核心及外圍國家遭受了一定創傷，反映出這些國家和地區在流動性風險管理和監管方麵存在較大問題。對商業銀行而言，隨著宏觀流動性的收緊，商業銀行的流動性風險顯著上升，如何有效把控商業銀行流動性風險，成為當前亟待研究解決的問題。