本節選擇的與中資商業銀行進行比較的對象主要是美、日、歐的大銀行。國內銀行之間的比較主要為四大國有獨資商業銀行、股份製商業銀行和外資銀行之間的比較，通過比較可以得知，他們之間的差異是比較明顯的。
一、中國商業銀行主要競爭力指標概述
（一）流動性能力分析
在金融理論中，銀行不同於一般工業企業，由於其經營貨幣並要應付日常的提取、結算及法定準備金要求，故必須保持相當的流動性。如果銀行出現了流動性不足的問題，就可能導致銀行支付風險的出現。因此，保持一定的流動性是銀行穩健經營的前提，也是銀行流動性、盈利性、安全性的“三性原則”中的首項。銀行業的流動性能力主要是指銀行需要持有較高的流動性資產以保持流動性能力。
由表6.4“中國銀行業的流動性能力”可以看出，我國銀行業
的流動性是比較高的。國有商業銀行的流動性比率高達76.04%，10家股份製商業銀行的流動性比率為88.26%，而在我國境內的外資銀行的流動性比率隻有25.20%。這一指標與世界上銀行業的流動性比率相比較，是大大高於平均水平的，這似乎就可以說我國銀行業的流動性狀況就好於外國銀行。但如果對這一指標做具體分析，則不盡然。流動性指標從另一方麵反映了銀行的安全性，是不是可以說我國銀行業具有較高的安全性呢，從後文我們對我國銀行信貸資產質量的分析中我們可以發現，我國銀行的信貸資產質量是比較低下的。高流動性反映了我國銀行資產利用率低，必須在銀行經營中保持較高的流動性資產。其原因也是多方麵的：我國傳統上是現金偏好的國家，人們手頭更願意持有較多的現金，就迫使銀行必須保留足夠多的現金資產；我國支付手段落後，大量的還是一種現金支付手段，效率較低；我國金融資產不發達，人們可供選擇的金融資產種類很少；我國金融市場不發達，促進銀行通過資產業務而不是借款（或通過貨幣市場拆借）應付流動性需求。
在衡量銀行業流動性指標中，還有一個指標是非常重要的，但也有一些分析人員往往忽視之。這就是貸存款比率，貸存款比率是商業銀行的貸款餘額與其存款餘額的比率。貸存款比率越高，預示著銀行流動性越差，因為相對穩定的資金來源而言，銀行貸款越多，則銀行可用資金越少。但這個指標也不能過低，因為超額的流動性是有機會成本的。從1998年我國商業銀行的貸存款比率來看，國有商業銀行高達88.79%，說明國有商業銀行的資產很大一部分是被貸款占用；股份製商業銀行為 68.29%，與國有商業銀行相比，股份製商業銀行貸存款比率低 20.2%，說明除貸款外，股份製商業銀行的其他資產運用較多；而境內外資銀行的貸存款比率高達579.51%，這是由境內外資銀行的特殊情況而形成的。因為在目前情況下，在我國設立的外資銀行主要是分支機構，除少數可以經營人民幣業務並分賬經營外，其主要業務是外彙業務，我國目前情況下不允許外資銀行經營國內存款業務，因此，外資銀行要擴大其市場份額，就必須從母銀行那裏借入資金。從國際上銀行業的基本貸存款比率來看，國外的銀行貸存款比率一般比我國的貸存款比率要高，這是因為這些銀行存在著較高的利潤追逐動機，盡量壓縮非盈利資產，這與上麵的外國銀行的資產流動比率一般比我國低是一致的。
（二）盈利性指標分析
銀行經營的目的就是為了取得收入或盈利的最大化。在對銀行盈利能力的分析中，為了使不同規模銀行之間具有可比性，我們主要考慮的是相對指標而不是絕對數，而把諸如銀行規模、資本額等看成是潛在的競爭力因素，因此我們主要選擇了4個指標來說明銀行的盈利能力：資產利潤率，反映銀行資產的獲利能力；資本利潤率，反映銀行資本的獲利能力；利息收付率，反映銀行利息的收支情況（使用這個指標主要是因為目前在我國銀行經營中，利息收入占總收入的絕大部分，基本上可以說明了銀行的基本收入來源和支出）；人均利潤額，反映人均創利能力。
一般來講，商業銀行的資產利潤率都在2%以下，我國銀行業的資產利潤率差別很大，國有商業銀行隻有0.09%，說明國有商業銀行的資產創利能力很低，而股份製商業銀行的資產利潤率平均為0.99%，接近1%，其中中信實業銀行、中國光大銀行、華夏銀行、深圳發展銀行、招商銀行、上海浦東發展銀行和福建興業銀行都超過了1%，說明股份製商業銀行盡管資產規模較小，但盈利能力還是比較高的。
從資本利潤率指標看，一般企業的資本收益率都要高於市場平均利率，均在15%左右，但我國國有商業銀行、股份製商業銀行和境內外資銀行的差別卻很大。國有商業銀行的平均資本利潤率隻有1.07%，其中最高的中國銀行也隻有 1.69%，農業銀行則是負數。而股份製商業銀行的資本利潤率相對較高，平均達 到12.45%，比境內外資銀行（8.30%）高出 4.15 個百分點。這足以說明，國有商業銀行存在著極大的競爭劣勢。但令人可喜的是，我國的股份製商業銀行的情況稍好一點，與國際平均水平差距不大，比境內外資銀行稍強，也許將來更好。
利息收付率是指利息支出占利息收入之比，特別是在目前情況下，利息收付率較好地說明了銀行利息的使用情況。因為目前我國銀行的收入主要是利息收入，而其他方麵的收入很小。國有商業銀行的利息收付率達到60.98%，其中工商銀行、農業銀行、中國銀行、建設銀行分別為 66.56%、66.51%、69.17%和41.95%，而股份製商業銀行的平均利息收付率則達到64.74%，均比國外平均水平要高，也充分說明了銀行利息收入的約2/3 被用來還本付息了。如果再考慮我國利息回收率（本期實收利息/到期應收利息總額）較低的現狀（1999年 67%），銀行在利息方麵取得的利潤就少得多了。