俗話說，不以規矩，不成方圓。在公司的財務管理上，沒有健全的財務規劃是絕對不行的。
屋漏連逢陰雨天。在公司接二連三遭受重創的時候，財務室被撬開，牆邊的保險櫃張著巨口，櫃內100多萬元現金不翼而飛。公司第二天急需的購料款沒有了著落。
其實，大觀園時裝有限公司失竊的保險櫃是國內最先進的保險裝置之一，上麵配有報警、電擊和密碼裝置。這樣安全的保險櫃，盜竊分子何能得逞呢？原來，事情另有其因，剛被提升的出納賈薔是個“混混兒”，雖然公司對於財務的保管定有一整套的規章和製度，但是，這位出納卻置若罔聞，他覺得那保險櫃雖好，但用起來夠麻煩，便長期擱置不用。直到半個月前，他把舊保險櫃的鑰匙丟了，才把閑置的先進貨從角落裏請出來，可他又怕一不小心遭電擊，便不接電源；又怕忘了密碼，把密碼改成123456，更怕丟鑰匙，索性將鑰匙扔在辦公室的抽屜裏。結果，竊賊作案時，從他的抽屜裏取出保險櫃鑰匙和使用說明書，隨便研究一下，便輕易地打開了保險櫃，隨即洗盡了其中的100萬元現金。失竊後，盡管公安部門接到報案後立刻行動，幾天後，將犯罪嫌疑人抓獲。但是，公司因一時無法籌集購料所需資金，被迫停產，最後因不能按時交貨而錯失了商機，一個巨大的客戶被子興有限公司“奪”去了。
不容置疑，大觀園時裝有限公司的敗局是由於公司的管理不善造成的。試想，假若賈薔按章辦事會出現這樣的事情嗎？假若公司管理嚴格，經常對財務室進行檢查，也不會發生這樣的失竊事故。
現代商戰中，財務是商戰能否獲勝的“生命線”，過去有許多公司，產品雖然不錯，但最後仍難逃破產厄運，究其原因乃是財務周轉困難，或被倒賬等。
所以，如何做好財務管理，乃是各公司必須隨時注意的問題。尤其是中小公司在財務方麵必須要有規劃。
家族企業的一些公司，多為中小公司，財務結構都較差，原因如下：
◆自有資金不夠，舉債經營嚴重。
◆信用差，銀行方麵不給貸款，於是改向民間借貸，利息負擔重。
◆存貨處理不好，造成資金積壓。
◆盲目投資，把短期資金固定化。
◆會計製度不健全。
◆股東往來金額龐大，影響財務健全。
◆財務報表可信程度差。
如果財務不健全，在商戰中取勝的機會是不大的。
若要健全財務結構，則應以合理的途徑取得資金與運用資金，並維持長期利潤，使資金能在良性的軌道上循環，這就是我們所說的“開源節流”。
即使是開個小商號，也要不少錢，如水電費、電話費、人事費、材料費、租金、營業稅、周轉資金、折舊、廣告費……等，加起來同樣是一筆極可觀的數目。
所以說中小公司的營運“麻雀雖小，五髒俱全”，也要一筆可觀的資金，這時如能健全財務規劃，將使公司在商戰中穩步前進，奠定獲勝的基石。