當前商業銀行反洗錢工作中存在的問題及對策研究
金融理論
作者：胡嫻
【摘要】當前，洗錢犯罪活動已經成為人們關注的熱點問題。隨著社會經濟的快速發展，洗錢犯罪活動將會更加嚴重。有效打擊洗錢犯罪活動對於我國經濟發展和社會穩定有著極為重要的現實意義。作為洗錢犯罪的主要渠道，商業銀行必須認真分析反洗錢工作中存在的問題，采取有效措施，切實在反洗錢工作中發揮重要作用。
【關鍵詞】商業銀行 反洗錢 對策
當前，洗錢已經成為困擾世界銀行業的嚴重犯罪活動之一。通過金融機構洗錢是經濟犯罪分子常用的方法，這種犯罪行為具有極強的隱蔽性和危害性。近年來，洗錢犯罪活動在我國不斷發生，並呈多發趨勢。
一、當前洗錢違法行為的危害性
根據我國法律的相關規定，洗錢指的是犯罪分子將販毒、走私、貪汙、受賄、盜竊以及偷漏稅等“黑錢”及其產生的收益，通過各種手段，如化整為零、從事投資、購買證券等形式，掩飾、隱瞞其來源與性質，使其在形式上合法化的行為。在當前經濟活動中，洗錢這種違法行為為製販毒品、走私、腐敗以及其他犯罪活動提供了大量資金支持，嚴重危害了正常的社會經濟秩序，助長了犯罪行為，具有極大的危害性，已經引起了人們的高度關注。
（一）洗錢影響和危害經濟的健康發展。洗錢活動背離了資金流向的基本經濟規律，幹擾和破壞了社會資源的合理配置，嚴重危害了國家經濟的健康發展。在當前階段，洗錢這種犯罪活動正在蔓延，已經成為威脅國家經濟安全，阻礙世界經濟發展的毒瘤。洗錢活動通過合法的金融網絡漂白大批“黑錢”，不僅侵害了金融管理秩序，而且嚴重違背了公平競爭的市場經濟規則，對正常穩定的經濟秩序帶來嚴重的衝擊。
（二）洗錢容易滋生並助長腐敗等犯罪行為。通過洗錢等行為，犯罪分子積累了大量的非法所得，借助金錢腐蝕執法人員，收買國家工作人員或其他人協助犯罪。研究表明，在很多國家，貪汙腐敗與洗錢之間總是存在著密切聯係。當前我國正處於經濟發展的關鍵時期，如果不嚴厲打擊洗錢行為，大批資金外逃不僅會減少財政收支，而且滋生和助長貪汙腐敗行為，將會給國民經濟和社會發展帶來極為不利的影響。
（三）洗錢使商業銀行遭受較大風險和經濟損失。研究表明，通過金融機構來實施洗錢非法行為已經成為犯罪分子常用的方法之一，金融機構尤其是商業銀行是犯罪行為發生的主渠道。如果被犯罪分子利用進行洗錢活動，商業銀行的聲譽不僅會受到嚴重損害，而且還會使商業銀行遭受到較大的法律風險和巨額經濟損失。
二、當前商業銀行反洗錢工作中存在的問題
近年來，隨著改革開放的逐步深入，經濟活動和經濟聯係日益頻繁，洗錢犯罪行為也在不斷發生。當前，商業銀行的反洗錢工作還存在著很多問題，還不能對洗錢犯罪行為進行有效遏製。主要表現在以下方麵：
（一）銀行反洗錢力量薄弱，難以適應工作需要。為了做好反洗錢工作，金融機構應設立專門的機構，配備必要的管理人員和技術人員。但是很多商業銀行在加快發展的過程中，設置專門的反洗錢機構和崗位的難度加大，這就造成反洗錢工作的力量薄弱，工作效果大打折扣。同時，由於洗錢犯罪屬於智力型犯罪，反洗錢工作需要既懂金融、外彙業務，又懂法律知識的綜合型人才。由於技能培訓、人才引進、經費等方麵的原因，在商業銀行中從事反洗錢工作的人員素質普遍不高，使得反洗錢活動難以適應工作需要。
（二）銀行內部製度不夠健全。雖然國家貴反洗錢工作高度重視，中國人民銀行成立了反洗錢局，組織、協調全國的反洗錢工作。但是，我國商業銀行在反洗錢工作中還存在著較大問題，主要表現為內部控製製度不夠健全。很多商業銀行的反洗錢規章製度不詳細，內部製度建設流於形式。很多商業銀行沒有嚴格執行“客戶盡職調查”製度不，對於某些大額和可疑支付交易存在不報、漏報現象。很多商業銀行在客戶資料錄入、分析統計和信息共享等方麵難以滿足反洗錢工作的需要。商業銀行內部製度不健全，嚴重製約了反洗錢工作的效率。
（三）銀行反洗錢的技術手段落後。當前，由於受到工作條件和技術手段的限製，商業銀行的反洗錢工作主要集中在對於大額支付交易和可疑支付交易報告上，很多商業銀行，尤其是基層機構在技術上尚未建立起與支付清算係統、銀行賬戶管理係統等進行對接的支付交易報告與監測係統。在這種情況下，很多電子交易難以進行有效監管，而且在統計、搜集、檢查的過程中，增加了工作量，工作效率低。很多時候，商業銀行對大額、異常支付的交易無法進行及時的監測、記錄、分析，報告、監控洗錢活動的手段較為落後。