自營小店主如何理財應對經營風險
財品
作者：張雅凝
張女士3 6歲，四川成都人，與丈夫楊先生共同經營一家小賣部，年收入25萬元左右。年輕時，兩人奮鬥目標一致，為了開好自家小店，每天起早貪黑，隻為了能多賺些錢。隨著年齡的增長，張女士越來越覺得力不從心，也無法保證孩子得到最好的教育。由於自己和丈夫都沒有什麼文化，張女士希望自己的孩子能出國深造，在就業時更具競爭力，不必像自己和丈夫這樣賺辛苦錢。
張女士夫婦對投資不甚了解，把大部分錢都存在銀行。由於近些年通貨膨脹嚴重，張女士希望將手中的50萬元存款用於投資。她覺得自己還年輕，可承受一定的風險，希望風險較大的投資與保守型投資各占50%。除去50萬元的存款，張女士還擁有兩套住房，一套價值70萬元自住房，一套價值45萬元市中心一居用於出租，每月還貸款1000元，收回租金1500元。一家三口月生活支出在8000元左右。
張女士夫婦的孩子小月今年12歲，初中一年級。三年後，張女士打算將孩子送到國外學習，不知道應該如何為孩子積攢教育金及其他教育投資。張女士和丈夫都沒有社保，希望能為自己上一份社會保險，同時投保一些有關疾病的保險。張女士夫婦找到了《投資與理財》雜誌，希望我們的特約規劃師能為他們量身定做一個計劃，保障全家未來生活。
自營小店主如何理財應對經營風險（A）
資產負債情況分析
張女士家庭目前現金、房產等資產共165萬元。家庭每月房貸還款0.1萬元，按照20年期，如按房貸利率未下浮測算，房貸餘額約15萬元。因此，張女士家庭淨資產約為150萬元，淨資產率為91%。流動資產占比約為30.3%。
家庭年收入2 6 . 8萬元，年支出10 . 8萬元，儲蓄比率=盈餘/收入=16/26.8=0.6，每月資金積累量為家庭收入的6 0%，家庭的活期存款達50萬元。
收支情況分析
張女士3 6歲，與丈夫楊先生共同經營一家小賣部，目前年收入約25萬元。
其它財務情況分析
投資資產：無。
房產情況：自住房一套，市值70萬元；投資性房產一套，市值45萬元，按揭購買，月供10 0 0元，每月租金收入150 0元，足以覆蓋月供支出。
保險情況：夫妻二人屬於自創業型，無社保，也無任何商業性保險。
理財目標
尋找適合家庭的投資理財方案
為孩子建立教育金
張女士自己及丈夫購買合適的保險，提高家庭保障水平
理財建議
科學合理配置家庭應急準備金
一個健康的家庭，必須留有一定量的流動性資產，一般是3至6個月的生活費用，對於張女士的家庭，留有大約5萬元應急資金就可以了。目前家庭有50萬元的資金，遠遠超出了科學的範疇，應該將富餘的資金用於投資，提升家庭資產收益水平。投資形式可以購買銀行理財、二級市場優質藍籌股、基金等。
另一方麵，夫妻二人經營小賣部，家庭的收入完全來自於小店的盈利，這就要求家庭必須留有額外的應急金。這部分用於當小賣部的經營出現問題，或者現金流暫時出現緊張時，從家庭拿出的最後一筆“資助”。建議張女士留下10萬元，作為小賣部應急金。應急準備金的存在形式可以是貨幣基金、通知存款、短期理財等，既享受理財收益，又有一定的流動性。
為小賣部購買財險，防患於未然
張女士家全部收入都來源於小賣部，因此小賣部的財險保障就尤為重要。小賣部財險的保障內容需要根據張女士家的小賣部經營內容及規模而定，包括房屋及其附屬設備與室內裝潢、盜搶、家用電器用電安全保障以及居家責任保險。一旦發生自然災害、火災、爆炸以及外來物體撞擊造成的損害，可以進行賠付。
為家人購買壽險，提升家庭保障水平
夫妻二人任何一方發生風險，都會直接影響小賣部的經營，進而造成收入中斷或者減少。另外，孩子成長及未來的留學生活教育費用也是家庭必須承擔的。首先確認為自己及丈夫辦理社保。具體關於個體工商戶如何辦理社保關係，請谘詢當地社保部門。
其次，補充購買部分商業保險，主要以定期壽險和意外險為主。這樣，可以在有限的保險範圍之內，得到最充足的保障。補充一定的重疾險以及醫療險。家庭保費控製在2萬元左右比較合適。
合理規劃，有效節稅
對於普通家庭，稅收籌劃很少用到，多數家庭是以工作所得的工資為主要收入的來源。但是張女士家經營小賣部，有如何發放工資的決定權，所以，稅收規劃可以幫助家庭在法律的允許範圍內籌劃稅收，做到節稅。其他房地產投資或者車輛的購買也可以用公司的名義，這在一定程度上可以幫助公司節稅。