181.製訂資金運用計劃
店鋪要有周密的資金運用計劃，當然資金運用計劃可能隨用地計劃與建設計劃的變更而發生變動，同此在實際進行時，應力求向計劃目標進行，以免造成太大的出入，影響資金的運用、另外在製訂計劃時，也要考慮臨時應變措施。
資金運用計劃可以分成資金計劃、收支計劃、利益分配計劃等幾個部分。在製定收支資金計劃時，均要多方麵地考慮，並慎重地擬定計劃。經營環境、業內動向和公司本身的經營狀況等資金運用計劃也有很大的影響。
1、資金計劃
資金計劃，可以分為資金使用計劃和資金調配計劃。
(1)資金使用計劃
資金使用計劃分為開店前計劃和開店後計劃兩部分。開店前計劃費用有用地費、建築費、硬件設備及設備費、保證金、人股金及商品準備金等。開店後計劃費用則可包括經營運轉資金、商品采購費、貸款利息或擴建、維修等各種費用等。
(2)資金調配計劃
資金調配計劃同樣分開店前計劃和開店後計劃。開店前調配計劃是配合開店前資金使用之需而準備，若能調配得當，對於投資成本的降低有很大作用。開店後調配計劃是根據營業活動情形，扣除經營費用後的剩餘金、折舊額以及各項應收、應付費用等做統一調配，以求靈活運用資金。
如何籌備與運用資金，是每位經營者應當深入了解的，隻要能參照以上重點，朝原定目標的額度．確實謹慎執行。
2、收支計劃
(1)營業額估算。開店的第一個年度的營業額，需依照市場調查、賣場構成、商店實地條件、經營能力與同行加以比較後進行估算。次年度以後則根據收入所得與消費支出成長狀況，配合已設商店的年度變化情形加以估算。
(2)收入估算
毛利額計算，一般依據毛利率及營業額進行估計，其他收入方麵如利息收入、租賃收入等，則依可能發生情況予以列入。
(3)經費支出計算
按照經營之需，分為變動費用與固定費用。變動費用是依營業額的高低比例所確定，如包裝費、廣告費、營業稅等。固定費用則包括人事費、水電費、郵電費、日常用品費及其他各項管理費等。固定費用內也有部分費用與營業額的高低有連帶關係。
固定資產等折舊的提列及開辦費的攤提等，應列入經營費用。
3、利益分配計劃
公司的利益分配，除了繳納各項稅款外，可依營運的需要提取公積金，或是作為股東、員工的股利分配之用。
資金使用沒有計劃，就像用兵打仗沒有章法。做好資金使用計劃，是成功經營店鋪必修的功課，對於一家店鋪當前的經營和長遠的發展，有著十分重要的作用。甚至可能成為投資成敗的關鍵。
182.有效管理現金流
作為店鋪的管理者，要從以下幾個方麵加強現金流的管理：
1、加強現金流預算管理
“凡事預則立，不預則廢”。財務管理的重心在於企業未來的財務狀況，尤其是現金流狀況，而現金流預算管理的本質正是“未來”。以現金流為核心進行全麵預算，強調未來現金流的平衡，以現金流預算規模作為其它預算內容調整的重要依據，貫徹“現金流比利潤更重要”的原則。企業現金流預算的編製，要盡量縮短編製期間，要在預算的每一環節合理考慮市場因素，將外部市場與內部管理結合起來，堅持現金流控製指標和現金流調整指標的上下溝通協調、綜合平衡。
作為企業財務管理的主要方麵，現金流預算管理要以製度為基礎，借助預算機製與管理形式，保證預算的執行和落實，確保企業現金流規範、合理、有效。
2、即時跟蹤流動資金
管理流動資本的最有效方法是常規檢查。常常，當公司意識到問題的時候已經太晚，簡單幹預已經無力回天，有時候大手術成了唯一的希望。這就是為什麼必須對流動資本每季度檢查一次的原因，而當形勢所需，每月甚至每周一次也可考慮。
3、提高現金流的周轉速度
現金流量的循環要占用一定的時間，而周轉的時間長短會直接影響現金的運營效率和投資回收的安全性，並進一步影響企業經營效益。如果對現金流循環進行合理規劃，縮短現金流循環周期，提高現金流的周轉速度，就可以相應減少企業營運資金的占用量，避免現金的不必要浪費，提高現金的使用效率。
開展賒銷業務盡管能增加企業的收入，但同時也增加持有應收賬款的機會成本、應收賬款管理費用、收賬費用、壞賬損失等，企業應對開展賒銷業務所增加的收入和增加的有關費用、成本、損失進行比較，權衡利弊得失，正確地確定賒銷期限，正確地選擇賒銷客戶。對已發生的賒銷業務應積極采取各種措施回收資金貨款，把收賬費用和壞賬損失降到最低限度。
4、 管好應收、應付款
作為企業內部現金流管理，其實最主要的一點是對應收賬款的管理，這裏麵主要體現在企業內部如何去加強信用控製，就是風險管理這一塊，有沒有一套非常完善的控製體係，以加強事前、事中和事後的控製。
現金管理還有一個很重要的方麵就是對應付賬款的管理，應付賬款管理有很多的方式，比如：可以通過ERP係統或者其它管理係統把應付賬款的周期控製起來。
4、各部門聯手運作
表麵上看，現金流管理似乎僅是財務部門的事，但事實上，現金流管理涉及到企業業務的方方麵麵。企業可以以財務部為核心管理現金流：財務部管理企業現金流的全部內容，其職責是管好、用好現金，幫助業務部門提高資金使用效率，規避資金風險。業務部門對現金流負有保證安全、高效運轉的職責。
企業可以讓財務部和商務部聯合管理現金流：商務部過去並不是企業的機構設置之一。近年來，許多企業紛紛設立商務部，處理與上下遊企業間業務事項，同時也要保證現金流正常運轉。而財務部則負責各類財務數據的記錄，為商務部提供現金流轉信息。財務部體現現金流轉數據及事後控製和監督，商務部負責現金流分析。
183.提高資金的流動率
有兩個水果店。兩個店的規模都很小，攤子上亂七八糟地堆滿水果，可是生意卻非常好，兩個店都有一個共同的特征，每到黃昏就挑出有瑕疵的水果賤價出售。小生意的妙處．就在於資金的快速周轉，這一特點可以克服資金的不足。
另外在換季的時候，為了給應時商品騰地方，很多商家都會進行商品大甩賣，如加拿大的夏季商品大賤賣集會，整條街道都禁止機動車輛通行，廣告招貼比比皆是，像過節—般，這都是經營者通過快速周轉資金而賺取利潤的高招。
懂得周轉資金的生意人，能盡快取得利潤，以利潤抵消開支。他們會想辦法，及時處理庫存商品，使店中貨物常進常新，以保障常有可動用的現金，並且不會讓記賬的金額太高，盡可能收取現金。
資金轉得快，錢來得快，在經營中，一定要加快資金的周轉，及時處理積壓商品，及時購進流行商品，使店鋪永遠跟得上時代的腳步，這樣自然就可以吸引大批新老顧客，財富也就會源源不斷。