日軍沒有做好任何準備，就狂妄地進攻衡陽；衡陽守軍堅壁清野，以逸待勞，日軍焉能不敗？
早在戰前，衡陽老百姓就遷走，糧食掩埋，日軍走進的隻能是一座座空落落的村莊，即使掘地三尺，也不一定能夠找到糧食。日軍就盯上了還沒有成熟的莊稼。但是，農具全被農民掩藏或者毀壞，炮彈又將平地炸出坑溝，日軍隻能用鋼盔來加工水稻。衡陽城裏上了年紀的市民說，日軍那時候也彈盡糧絕，甚至有日軍開始吃樹皮。
中國軍隊缺少彈藥，日軍更缺少彈藥。
陳納德的中美航空隊每天都有大量的飛機從芷江機場起飛，瘋狂地轟炸日軍從長沙到衡陽的補給線。陳納德的航空隊技藝高超，每個人都有多年的飛行經驗，甚至有的還參加過第一次世界大戰。反觀日軍飛行員，則多是新兵。日軍最有經驗的飛行員那時候都在太平洋戰場上與美軍飛行員廝殺，每天以幾何級數死亡，美軍飛機比日軍飛機高一個等級，而飛行技術更不可同日而語。衡陽保衛戰中，中國軍隊還能夠接受陳納德航空隊的空投物資，而日軍隻能餓著肚子端著空槍衝鋒。
衡陽保衛戰第一階段，中國軍隊炮兵炸死了日軍六十八師團師團長佐久間為人中將，而第二階段又一炮炸死了一一六師團一二○聯隊聯隊長誌摩源吉少將。後來，天皇追授誌摩源吉為中將。
誌摩源吉少將的死亡也很有創意。
在衡陽保衛戰中，對日軍殺傷最大的，一個是中國軍隊精準的炮彈，一個是中國軍隊密集的手榴彈。
童紀統說，日軍喜歡發起集團衝鋒，端著刺刀嚎叫著往上衝，中國軍隊喜歡就近打鬼子，放到二三十米，能夠看清鬼子的臉，這時候才開槍，手榴彈也才忽地扔出去。手榴彈一炸就炸一大片，比步槍帶勁。中國軍隊的陣地前麵都有鐵絲網，手榴彈炸飛的鬼子胳膊和腿腳，落下來就掛在鐵絲網上搖搖晃晃。
誌摩源吉的死因與手榴彈有關。
誌摩源吉喜歡以身作則。開戰的時候，一二○聯隊還有3 000多名鬼子，打完了第一階段，一二○聯隊隻剩下1 000名鬼子。這1 000名鬼子對中國軍隊鋪天蓋地扔來的手榴彈驚懼萬分，誌摩源吉給士兵們講如何將手榴彈撿起來回擲給中國軍隊，並在一次戰鬥中做示範。他剛剛撿起手榴彈，從掩體裏站起身，還沒有擲出去，中國軍隊幾顆子彈打過來，誌摩源吉的腦袋就開瓢了，像摔碎的西瓜一樣汁液四濺，燦爛奪目。
誌摩源吉用血的教訓告訴了日本人，中國軍隊的手榴彈是不能撿拾的。
誌摩源吉死了，他的繼任者是和爾基隆。
和爾基隆上任沒有兩天，腦袋照樣開了瓢，他也喜歡以身作則，死在衝鋒的路上，死得其所，死有應得。
第十軍有一大批槍法出眾的狙擊手，專打帶指揮刀的。日軍指揮官喜歡舉著指揮刀衝鋒，以表示他們卓爾不群。中國軍隊的狙擊手不需要辨別，槍口就瞄上了他們，一槍過去，打得他們臉上禮花綻放！
狂妄確實是要付出代價的。
7月16日，距離日軍進攻衡陽已經過去了23天，日軍兩個師團5萬人攻打17 000名名中國軍人守衛的衡陽小城，居然還沒有攻進城區。日軍已經筋疲力盡，而中國軍隊還絲毫沒有頹敗的跡象。
中國派遣軍司令官畑俊六派參謀長鬆井太久郎來到長沙，力勸第十一軍軍長橫山勇將所有主力派往衡陽參戰。橫山勇派出了日軍第四十師團、第五十八師團、第五十七旅團、第十三師團之一部，馳援衡陽。橫山勇在戰前動員報告中說：“我軍之此次總攻，如不勝，何以對陛下，何以見同胞，第十一軍亦將永遠淪為受人鄙夷之境遇，責任心榮譽感之所趨，三軍將士猶如強攻旅順要塞之乃木軍，生死不顧……”乃木，就是乃木希典，被日軍稱為軍神，與日本“海軍之父”東鄉平八郎齊名，在旅順戰役中，乃木希典用異常沉重的代價擊敗了俄軍，占領了旅順港，這是日軍與西方軍隊作戰的首次勝利，此事發生於1904年。