隨著社會主義現代化建設的發展，資金的需要量越來越大，在一個相當長的時期，資金的供求矛盾將是很尖銳的。最大限度地把一切可以集中的資金聚集起來，支援現代化建設，是一項長期的戰略任務。而城鄉居民儲蓄則是籌集資金的一條重要渠道。儲蓄事業是與四化建設息息相關的一件大事。
存款對於銀行，始終具有決定性的意義，城鄉儲蓄是銀行存款的重要來源。實踐證明，儲蓄事業是大有可為的。大力發展儲蓄事業，籌集巨額資金，對於充實銀行信貸資金力量，調劑貨幣流通，蘊蓄購買力，引導群眾消費，搞好宏觀調控，促進國家現代化建設都有著不可低估的和十分重要的作用。
銀行儲蓄所是直接辦理以儲蓄業務為主、多種個人業務相對獨立的營業單位。黨和國家保護和鼓勵儲蓄的方針政策，最終要通過儲蓄所來貫徹執行，銀行各項優質服務的措施，也隻有通過儲蓄所才能真正貫徹落實。因此，加強儲蓄所的建設，切實搞好儲蓄所的管理，是做好儲蓄工作的基礎。
鑒於銀行儲蓄業務發展較快，幹部增加較多，幹部的管理水平還不能適應儲蓄事業發展的需要。目前仍然程度不同地存在著管理意識不強，管理水平不高，管理措施不力，管理方法不當的狀況。本書擬對如何加強儲蓄所的管理作一些探討，力求通過總結儲蓄所正反兩方麵的實踐經驗，從中找出一些帶有普遍意義的管理內容和管理方法，以利於不斷提高儲蓄所的管理水平，適應和促進儲蓄事業的發展。
第一節儲蓄的意義
儲蓄是我國國民經濟的重要組成部分，儲蓄所是直接辦理儲蓄業務的營業單位，儲蓄所工作人員的每一份努力，實質上都與發展國民經濟相聯係。為了增強從事儲蓄工作的事業心，明確努力方向，有必要對有關儲蓄的基本理論及其內在規律有所了解。
一、儲蓄的形成和發展
儲蓄是居民個人將貨幣的使用權暫時讓渡給銀行的一種信用行為。
儲蓄一詞的原始含義是指儲存和積聚，是人類在生存實踐中自然產生的一種經濟現象，例如古代的農民在正常年景時逐年要儲存一部分糧食，以備荒年時使用；出現了金屬貨幣（金、銀或銅錢）以後，總要盡可能節餘出一部分儲存起來，以備必要時使用。以上這些都屬於儲蓄行為。不過，這是指原始意義上的儲蓄，其特點是所有權和使用權統一於儲存者手中，在儲存階段，其儲存對象的作用也隨之停止。至於現代意義的儲蓄，是在出現了銀行以後才逐漸形成的，其特點是貨幣的所有權與使用權暫時相分離，雖然這部分貨幣仍屬於儲蓄者所有，但由於其使用權已讓渡與銀行，銀行則使這部分貨幣在社會經濟中發揮作用。儲蓄發展到這一步，是一種質的飛躍。
應當指出，人們的儲蓄行為並非來自外部的強製，而是出自人們的自我需求。人們在長期的生活實踐中認識到，用於生活消費的收入與實際消費不是同步進行的，而是有著時間上的差異，這種差異表現為，每個期間的收人不僅要適應經常性消費（如吃、穿、零用）的需要，而且還要適應未來消費（如撫育子女：改善生活、養老）和特殊消費（如災、病、失業、購置大件等）的需要，其中除了經常性消費與收入是同期進行的以外，其他幾類消費往往是在以後各個期間才實現，但這部分需要應當從各期收入中加以扣除，作為未來消費的條件而保存下來留待以後使用，從而形成了儲蓄意識。這裏意味著，儲蓄實際上是為用於未來消費的準備金。要有所備用，就必須儲蓄。這種儲蓄意識即使在自給自足的自然經濟件下，也早已潛在於人們的生活實踐之中了。
作為銀行信用的儲蓄，則是隨著銀行業的出現並發展到一定程度以後才形成的。早期的銀行業僅僅以產業資本家為業務對象，以後為了擴大信貸資本的來源，才把業務對象擴展到居民個人，以儲蓄存款的形式從居民手中收集小額貨幣，使之成為信貸資本。與此同時，人們也已逐漸認識到，把貨幣存到銀行不僅不影響自己的所有權，甚至比自己保存更為安全可靠（可以防盜和掛失），並且能有所增益（利息），還有助於實行自我約束，因而樂於存入銀行，使銀行開展儲蓄業務有了可能。這樣，銀行的需要與居民個人的需要得以統一起來，形成了現代意義的儲蓄。以後，隨著商品經濟的發展，資本家對信貸資本的需求日益擴大，居民在貨幣收入增加的同時，對消費的需求也日益多樣化，儲蓄業務也相應得到了發展。
以上表明，儲蓄是在人類生活實踐中自然產生的，作為銀行信用的儲蓄，則是商品經濟發展的產物，因而儲蓄是社會經濟生活中客觀存在的經濟現象。
二、資本主義國家對儲蓄的利用
馬克思曾指出，儲蓄是銀行收集小額貨幣的活動，並說儲蓄對銀行業有著“特殊作用”。這是因為銀行作為信用中介人，本來隻是在產業資本家暫時閑置的貨幣資本範圍內發揮重新組合及重新分配的作用，獲得貸款的資本家雖然看起來是增加了貨幣能力，但那也隻是另一些資本家暫時閑置的資本，其實社會資本總額並沒有增加，如果產業資本家提出更多的需求，就無法解決了。儲蓄存款是來自居民手中待消費的貨幣，本不具有資本的性質，但經銀行集中以後，就形成了一股巨大的貨幣力量，並把它當作信貸資本使用，這就擴大了社會資本總額。與此同時，由於儲戶眾多，存入和支取總是互相錯落埤進行，銀行可以以存抵支，並且往往存大於支，存款總餘額一般是穩步上升，銀行可以放心地、長期地使用存款。由於儲蓄具有擴大資本總額和持續穩定這兩個特點，必然大大有利於商昴經濟的發展。因此，資本主義各國都把儲蓄當作一個重要的工具充分地加以利用。這主要表現在以下幾個方麵：
（一）用於追加資本，擴大資本主義競爭能力
所謂追加資本，是指在原有資本範圍以外所增加的資本。資本家有了追加資本，就如虎添翼，可以憑借雄厚的資本采用先進技術，擴大經營規模，增強競爭優勢，從而有利於促進資本主義商品經濟.的發展。追加資本最可靠而又穩定的來源就是儲蓄。特別是對急於發展經濟但又資本短缺的國家，就更加重視對儲蓄的利用。例如日本和原聯邦德國在二次戰後重建經濟所需資金，主要是通過發展儲蓄來籌集的。直至他們成為經濟強國，資本力量已經十分雄厚以後，-仍然把儲蓄當作重要的經濟支柱，不遺餘力地發展儲蓄業務。以儲蓄機構的普遍性為例，聯邦德國平均1500人就有一個儲蓄機構，日本平均2000人有一個儲蓄機構，儲蓄機構密度如此之高，在世界各國可以說是無與倫比的，因而其儲蓄率也是最高的。