仁宗寶元二年（即公元1039年），十二月十二日。
西夏，興慶府（即今寧夏銀川）。
此地“北控河朔，南引慶涼，據諸路上遊，扼西陲要害”，地理形勢極其優越，兼且水草豐美，地饒五穀，農牧業較為發達，黃河流域相對穩定的引黃灌溉農業可以保證城市的軍需民食。除了原有的唐徠、漢源古渠等灌溉之利外，元昊又在賀蘭山東麓衝積平原上修建了長達兩百餘裏的“昊王渠”，使興慶府四郊的農牧業生產有了更大發展，成為西夏境內的糧食基地和重要牧場之一。
西夏王城呈長方形，周十八餘裏，護城河闊十丈，南北各兩門，東西各一門。道路成方格形，街道較寬，有崇義等二十餘街坊；皇家手工業作坊集中於宮城宮廳；宗教場所有承天寺、高台寺、戒壇寺、佛祖院等。城中皇家的宮殿園林占有很大麵積，而一般居民則密集分布於數十個街坊之內，均為低矮的土屋或木屋。
元昊自稱帝以來，在政治上修宮升府，設立百官，定服製儀；在軍事上整編部落，創建擒生軍，設立十二監軍司，在經濟上興修水利，大力發展農牧業，加大貿易商品交換；在文化上創製西夏文字，設立藩漢學院，著重培養本族人才。
隻是元昊此人心狠手辣，冷酷無情，稱帝之後不久，便將結發妻子衛慕氏與新生兒子殺死，立寵妃野利清環為憲成皇後。其時野利皇後已然生有三子，三子李薛哩幼年早夭，次子李寧令哥現年八歲，長子李寧明現年十三歲。元昊稱帝之後便立李寧明為太子。
西夏皇宮，長明殿。
一眾大臣分列兩班，有的穿著漢服，有的穿著黨項族的服飾，大殿正中王座之上端坐一人。隻見此人中等身材，體格魁梧雄壯，內穿白色長袍，外罩黑色大氅，頭戴黑色冠帽，麵容威肅方正，目若鷹隼炯炯生輝，鼻如鷹勾高高聳起，剛毅之中帶著凜然不可侵犯之威，正是當今西夏國主元昊。
元昊輕咳一聲，道：“諸位臣僚，昨日朕接到宋庭詔書，限朕一月之內祛除國號，並自縛入京請罪，趙禎小兒真是癡心妄想！朕欲親自率領大夏兒郎前往邊境與宋庭較量一番，諸位臣僚以為可否？”
話音剛落，殿上群官之中閃出一人，躬身道：“啟稟陛下，我西夏立國僅有一年之久，根基尚淺。無論兵員數量，還是軍需物資，均遠遠不及趙宋，如若貿然開戰，隻怕勝算不高啊！”
元昊垂目望去，說話之人卻是樞密院樞密使劉仲堯。
原來建國之初，元昊深感黨項族內人才缺乏，內政不修，因此便著力委任漢人官吏擔任職責，同時為確保朝堂之上藩漢勢力的均衡，便依照宋製設立漢、蕃兩個官僚係統。
漢官係統分為文武兩班，中書省主管行政事務，下設侍郎、常侍、舍人、司諫等職，樞密院主管兵備邊防，下設樞密、同知、副使、僉書、承製等職，三司主管財政貢賦，下設正使、副使、鹽鐵使、度支使等職，禦史台主管司法監察，下設禦史、大夫、中丞、監察等職，開封府負責京畿地區的事務，下設巡使、判官、公幹等職，其他還有翊衛司、官計司、受納司、農田司、群牧司、飛龍苑、磨勘司、文思院等機構，分管國內各類庶政事務。而後又增設尚書令一職，總理西夏國內一切庶務，為百官之首。改宋朝二十四司為十六司，分理功、倉、戶、兵、法、士六曹，使西夏官製更趨完善。
蕃官係統則專由黨項族人擔任，主要是為了保持黨項貴族在政權中的主導地位，官職稱謂有：寧令(大王)、謨寧令(諸王)、祖儒(大首領)、呂則(首領)、樞銘(副首領)等，此外還有昂聶、昂星、謨個、阿尼、芭良、鼎利、春約、映吳、廣樂、丁弩等稱謂。
此項舉措兼顧藩漢兩方官吏，使得各司其職，惟一弊端便是在朝堂之上逐漸形成藩漢官員兩方陣營，彼此嫌隙漸生。
劉仲堯眼見元昊並未動怒，方才續道：“首先，從兵員數量論，我西夏兵力總數不過二十餘萬，而大宋帶甲兵士直逾百萬，是我西夏數倍有餘；其次，從軍需物資論，大宋曆經太宗、真宗兩朝，民殷國富，物資豐沛。而我西夏農牧之業尚不發達，物資錢糧多數依靠貿易所得，目前僅供自保。因此微臣以為，興兵之事還請國主謹慎斟酌！”
元昊還未言語，藩官係統內走出一人，向著元昊施禮後側轉過身，道：“劉樞密，陛下還未舉兵，你便發此不祥之語，莫非是身在西夏、心向趙宋麼？”