22.支票管理製度
（1）支票由出納員或校長指定專人保管。支票使用時須有“支票領用單”，經校長批準簽字，然後將支票按批準金額封頭，加蓋印章，填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票領用簿上簽字備查。
（2）支票付款後憑支票存根，發票由經手人簽字、會計核對（購置物品由保管員簽字）、校長審批。填寫金額要無誤，完成後交出納人員。出納員統一編製憑證號，按規定登記銀行賬號，原支票領用人在“支票領用單”及登記簿上注銷。
（3）財務人員月底清賬時憑“支票領用單”轉應收款，發工資時從領用工資內扣還，當月工資扣還不足，逐月延扣以後的工資，領用人完成報賬手續後再作補發工資處理。
（4）對於報銷時短缺的金額，財務人員要及時催辦，到月底按第三條規定處理。
（5）學校財務人員支付（包括公私借用）每一筆款項，不論金額大小均須校長簽字。校長外出應由財務人員設法通知，征得同意後可先付款後補簽。