“這是什麼東西，急的你這樣。”林東生漫不經心地翻看著手中厚厚的紙張，故作輕鬆地笑著，“電話裏十萬火急的樣子，讓你天翔同誌這麼著急的時候，我可是見到的不多啊！身體怎麼樣？還說這兩天抽空到醫院看看你的，誰知道倒是讓你先來看我了。”
“我的身體沒關係，本就沒有什麼事，不敢勞煩您掛記”齊天翔客氣地笑著回應，隨即嚴肅地說道：“的確不是小事，不然也不敢打擾你。這是近半年來河州重機集團，以及下屬幾個重要公司的銀行資金流水明細，可能還不是很全，但問題已經很嚴重了。”
“你說的是什麼意思？”林東生聽到河州重機集團的名字，心中隱隱有些不快，也有些反感，總覺得有人在拿河州重機集團的事做文章，不說別有用心，目的不是很純。可看著齊天翔真摯的眼神中的焦急，又不好發作，隻能淡淡地說：“說說，都有些什麼嚴重的問題。”
“林省長，您別多心，我沒有別的意思。”齊天翔看出了林東生的不快，頓時覺得有些尷尬，可事態嚴峻，也沒有更好的辦法，隻能耐心地解釋，可卻怎麼也難以平和下來，“從這些資金流水可以初步看出來，河州重機集團已經存在著嚴重的資金斷裂隱憂，這裏顯示的應收賬款就有七十多億之多，估計資金缺口保守的說，在百億之上。”
“什麼意思？你是說現在河州重機出的多進的少，已經沒有錢流轉了？”林東生不解地抬起頭，伸手摘掉老花鏡，睜大了眼睛看著齊天翔，費解地問：“為什麼會這樣？這說明了什麼問題？”
“說明河州重機集團資金出現了嚴重的困難，如果銀行貸款到期，就可能引發大的資金恐慌，輕則影響河州重機集團的生產和資金使用，重則可能引起上市公司股價的巨大波動和人心的不安，從而帶來更為嚴重的連鎖反應。”齊天翔沉吟地斟酌著語氣和用詞，盡量顯得平和，免得讓林東生不快。
“你也不要遮遮掩掩的，有什麼說什麼，不要顧忌我怎麼想，怎麼看。”林東生正色地看著齊天翔，眼神中充滿著矛盾，既有對事情的不解和焦急，也有對齊天翔的歉疚，還有對有人借河州重機集團說事的不快，“先把所有的事情放下，你也不要有什麼顧慮，有什麼說什麼。”
“這些流水都是從各銀行複製回來的，還有從其他渠道得來的，不一定很全，經過分析和判斷可以看出，在相當長的時間裏，河州重機集團和相關二級公司，大量的資金被劃撥了出去。同時，大量的應收賬款，嚴重超期卻沒有回收，這一出一進之間，河州重機集團的資金就大量遊弋在管控範圍之外。”齊天翔話語漸漸凝重，似乎有著深深的憂慮，“而從幾大國有和股份製銀行的反饋看，河州重機集團經常賬目下的中長期貸款，初步估計有幾百億之多，一旦國家收緊銀根或銀行收款，後果不可想象，一根稻草壓死一頭駱駝的悲劇不是不可能發生。”
“怎麼會出現這樣的情況，這種低級的失誤怎麼出現在這樣大型的企業裏的。”林東生有些激動地站起來，伸手示意齊天翔到沙發上坐，“我也是做企業出身，企業的資金流是正常生產的基本保障，這麼簡單的道理都不明白嗎？”
“要麼說什麼事都瞞不過你的眼睛呢！”齊天翔故作輕鬆地看著林東生，看得出他已經對自己沒有了敵對和懷疑的神情，說放肆地調侃道：“說您那是老黃曆您一定不高興，可現代企業是要麼為銀行打工，要麼讓銀行為企業打工，分寸就在現金流的使用和調配上麵。”
“說來聽聽，今天就聽聽你這個大博士給我補補現代企業製度這堂課。”林東生也明白齊天翔輕鬆話語的意味，既是緩解緊張的氣氛，也是為下來所說的嚴肅話題做有效的緩衝或鋪墊，因此也笑著調侃道：“坐下來慢慢說。”
“哪我就抖抖精神，看看能不能給我們省長講明白現代企業中的資金和財務運作問題。”齊天翔看林東生坐下後，才慢慢坐下，接過林東生遞來的煙，想了想後說：“現代企業都是以營銷為先導的企業類型，生產和倉儲都是為營銷服務，企業管理也是圍繞著營銷進行，不盲目生產，不儲備物資，也不積壓產品，一切都以訂單或營銷情況確定。資金和財務流動完全是圍繞在營銷周圍，有訂單就準備資金和物資，進行生產組織，然後就把產品交付客戶，回收現金入賬。資金可以是自有資金，也可以是銀行短期貸款，業務完成還給銀行貸款，利潤部分或存銀行生息，或進行投資運作。”齊天翔看看林東生的反應，興致很高地接著說：“有時候說簡單一點，現代企業就是高端寫字樓裏的一間公司，沒有廠房，沒有生產設備，沒有工人，甚至沒有資金，有的就是專利技術和科技成果，或者營銷渠道和訂單，生產產品可以找工廠代工，資金可以找銀行短貸或短期融資，隻要保證產品研發或營銷渠道的維護，以及做好後續服務就是了。這就是給銀行打工和雇銀行打工的區別。”