商業銀行流動性風險管理
銀行分析
作者：林健
【摘要】商業銀行的流動性是商業銀行的生命，在一定程度上保持流動性對維護商業銀行資產的安全，提高商業銀行的經營收益具有相當重要的意義，流動性管理因此也就成為銀行經營管理的首要任務和核心目標。通過分析我國商業銀行流動性風險的原因、存在的問題和提出相應的加強流動性風險管理的建議和對策，以期對今後工作提供一些有利的理論基礎。
【關鍵詞】商業銀行流動性風險管理對策
流動性風險，指的是金融體係的流動性來源較小，使得其難以滿足現下的流動性需求，進而引發機構清償問題的可能性。我國商業銀行在經營的過程中，其麵臨的流動性風險是其主要的一種風險。流動性風險是一直存在的，也是目前全球金融機構中怠需解決的難點之一。雖然流動性風險在商業銀行的經營管理中占據較小的比值，但是一旦發生，給銀行帶來的影響是毀滅性的，因此研究商業銀行的流動性管理具有重要的現實意義。
一、商業銀行流動性風險產生的原因
商業銀行如果沒有滿足用戶的需求，就會可能導致銀行產生一係列的經濟或者信譽損失，而這一可能性就被稱為流動性風險。而產生流動性風險的原因有如下幾點：
（一）商業銀行信用風險及利率風險對銀行流動性的影響
1.由利率風險導致的流動性風險。所謂利率風險，指的是市場的利率變動對商業銀行引起損失的可能性大小。具體點來說，就是市場利率的變動，使得商業銀行的預期收益和實際收益差距甚大，或者實際成本比預期成本要高得多，從而引起商業銀行在信譽或經濟上的損失。利率的變動影響可以分為以下兩種情況：其一，當商業銀行的預期利率降低時，人們為了降低自己的經濟損失，會將存儲更多地放入銀行存儲，而與此同時，人們為了等候成本下降，會減少貸款的數額，在這種情況下，銀行的儲蓄資金較為充足，其所麵臨的流動性風險會比較低；其二，當商業銀行的預期利率上升時，人們考慮到成本問題，會減少儲蓄量，而企業為了降低後段時間企業融資的成本，會增加去銀行辦理貸款業務的次數，因此就會使得銀行的流動性資金減少，銀行容易在這種情況下發生流動性風險。除此之外，當商業銀行出現了資金利率變化的時候，會同時影響到資金和負債，最終導致銀行的資產負債流動性風險增加。
2.由信用風險導致的流動性風險。所謂信用風險，指的是銀行信任的債務人，由於其自身的狀況，無法按照簽訂的合同來定期地償還債務，從而造成銀行經濟損失的風險大小。在市場競爭日益激烈的情況下，某些公司由於經營受挫，資金周轉出現緊張的局勢，增加了銀行收回債務的難度，而銀行無法獲得應有的貸款，則在一定程度上降低了銀行的資金存量，還增加了銀行的準備金成本。如果銀行的這種情況被人們所知，那人們必將提前收回儲存在銀行的儲蓄，因而導致銀行的存款量進一步地降低，現金的流動性愈差，一旦銀行沒有采取合理的措施來降低銀行資金周轉的困難，那客戶為了保護自己的存款安全，就勢必會提前到銀行來收回存款，進而引起銀行的流動性危機。
（二）資產和負債的結構存在不合理的現象造成流動性風險
目前，我國商業銀行中的負債和資產的流動性不一，其中流動性低的資產往往占據著流動性高的存款，因此就使得負債的流動性要遠遠高於資產的，這就在某種程度上增加了銀行的流動性風險。據調查，我國商業銀行的資產中，大部分都為中長期的貨款，其流動性較低，而短期貨款和債券等流動性較高的卻隻占很小的比例，從整體上可見，我國銀行的流動性較低。而銀行的負債中絕大部分是定期儲蓄和活期存款，這些貨款具有較高的流動性，若銀行出現重大的事故，那很有可能會出現客戶大批量地提款的現象，進而使得商業銀行的資金存量急劇減少，甚至出現擠兌的流動性風險。
（三）經濟過熱發展對商業銀行流動性的影響