關於經濟波動期商業銀行防控資產質量波動的幾點思考
銀行分析
作者：尹正茂
【摘要】2008年金融危機以來，全球經濟複蘇乏力，國內經濟增速明顯放緩。特別是去年以來，我國經濟下行壓力加大，企業經營風險不斷釋放並逐步轉移為商業銀行信貸風險，商業銀行不良貸款和逾期貸款雙雙反彈，資產質量下行壓力明顯增大。經濟波動時期，如何應對資產質量下行，保障資產質量穩定，已成為當前商業銀行風險管理的重要課題。本文根據經濟波動期市場和客戶的特點，探索經濟波動期商業銀行從源頭上控製不良貸款，防止資產質量大幅波動的幾點對策和建議。
【關鍵詞】經濟波動商業銀行資產質量
一、經濟波動期銀行資產質量波動壓力明顯加大
當前，我國經濟增速放緩。據國家統計局分析，2013年一季度，國內生產總值（按可比價格計算）同比增長7.7%，與去年同期相比，增速回落0.4個百分點。其中：全國規模以上工業增加值增速回落2.1個百分點，固定資產投資增速持平，房地產開發投資增速回落3.3個百分點，社會消費品零售總額增速回落2.4個百分點，出口增速上升11.5個百分點。
受經濟疲軟大勢影響，部分企業特別是中小民營企業生產經營出現嚴重困難，資金周轉陷入困境，其經營風險逐步傳導為銀行信貸風險，並且呈現突發性、群體性、區域性等特征，銀行業金融機構資產質量下行壓力較大。
據銀監會公布的數據顯示，截止2013年3月末，我國商業銀行不良貸款餘額升至5243億元，同比增長20.7%。上市銀行季報顯示：16家上市銀行中，14家不良貸款環比“雙升”；5家大型銀行中，除農行外，其餘4大行不良貸款上升。這已是自2011年第四季度以來，商業銀行不良貸款餘額連續6個季度反彈。不良貸款上升的同時，銀行逾期貸款包括表外業務墊款也出現不同幅度的增加。對於今後的不良貸款的走勢，銀監會主席尚福林在銀監係統內部會議上判斷，未來一段時期不良貸款規模可能還會繼續攀升。
二、經濟波動期商業銀行防控資產質量波動的措施對策
經濟疲軟給商業銀行資產質量管理帶來了更大的挑戰，提出了更高的要求。麵對持續反彈的不良貸款，商業銀行固然要亡羊補牢，積極處置不良貸款；更應未雨綢繆，防患未然，將資產質量管理重心由管理不良貸款向管理不確定性和不穩定性轉變，由不良貸款的事後處置向良好類貸款潛在風險的提前識別和化解轉變，由存量貸款貸後風險控製向新增貸款風險的主動選擇和安排轉變，完善風險管理機製，前移風險控製關口，從源頭上防止不良貸款的產生，確保信用風險可控、資產質量穩定。
（一）建立健全經濟波動期重點領域風險的研判、決策、監督和執行機製
針對經濟下行期出口相關企業受到衝擊最大，民營企業抗風險能力弱，船舶、光伏等行業遭遇“嚴冬”，鋼貿市場極度低迷，銀行授信風險呈現突發性、群體性、區域性等特征，銀行業經營機構應建立健全重點行業、客戶、產品和區域風險的動態研判、決策、監督和執行機製。比如對轄內民營企業、出口企業、融資平台、房地產、鋼貿、光伏、理財產品等苗頭性、傾向性風險，領導決策層、經營管理層、上下級行、前中後台充分溝通、交流，全麵分析、深入研判銀行有無風險、有多大風險、如何防控風險等，在有效平衡業務發展和風險控製的基礎上，進行風險決策，將風險理念、偏好、政策上升為各級行和前中後台的共識，明確下階段政策偏好、工作思路和目標措施，落實責任部門跟進決策事項執行效果。通過風險研判、決策、監督、執行，統一思想，統一指揮，統一行動，保障風險管理執行力，防止苗頭性風險、局部風險蔓延擴散為係統性風險、區域性風險。
（二）建立健全客戶信貸政策的動態重檢機製
在客戶的選擇上，沒有老客戶，隻有好客戶；沒有永遠的朋友，隻有永恒的利益。銀行與客戶合作不能從一而終，從生到死。而應根據市場變化，客戶變化，特別在經濟下行期市場和企業的變化更為顯著時，應深入分析、甄別客戶和債項的風險狀況，動態重檢、不斷調整對客戶的信貸政策。對照國家宏觀調控政策、產業政策、銀行監管政策和內部政策偏好，圍繞收益、風險和資本等維度，全麵評估並合理調整客戶授信總量、產品結構、產品定價、風險緩釋措施、退出方案等，明確進、保、控、壓、退政策。對於管理規範、注重信譽、前景良好、核心競爭力強的客戶，因政策性因素或受經濟危機衝擊出現暫時性、階段性經營困難，保持一定的風險容忍度，對於正常經營中的合理融資給予支持，幫助企業走出低穀；對那些即使沒有經濟危機也麵臨倒閉或抗風險能力較弱的客戶，要及早退出。對轄內全部信貸客戶，每年至少組織一次普遍性重檢。對熱點行業、領域客戶，適時開展專題性重檢，加大重檢頻率。重檢後的信貸政策和風險控製措施要落實到信貸經營、審批和資產保全工作中。通過開展信貸政策重檢，掌握風險管理的主動權，做到早發現、早退出、早化解，增強危機化解能力，減少處置成本，避免風險損失。