欠發達地區小額貸款公司經營情況調查
經濟論壇
作者：吳德顏 尹娜
摘要：近年來，小額貸款公司以其貸款手續簡便、放款速度快、靈活等特點為滿足“三農”和小微企業融資需求提供資金支持，取得了良好效果。但通過調查發現張掖市轄內小額貸款公司在其經營過程中存在融資渠道單一、負稅較重、內控體係不完善、人員業務能力有限等問題，如何進一步促進小額貸款公司的發展，是今後一個時期內必須探討的問題，為此筆者進行了深入調查。
關鍵詞：小額貸款公司 經營情況 調查
一、基本情況
（一）業務發展較快，資金支持“三農”、小微企業效果凸顯
止2014年12月，全市小額貸款公司累計發放小額貸款1826筆，共計金額7.06億元，貸款餘額3.71億元，其中為農戶發放貸款1.37億元，占全部貸款的36.93%，為小微企業發放貸款0.84億元，占全部貸款的22.64%，在一定程度上緩解了“三農”及小微企業發展麵臨的資金短缺問題。
（二）業務審批流程簡便，滿足了不同群體的短期資金周轉需求
小額貸款公司發放貸款在審批環節上具有程序簡單，周期短等特點，一般為3至5天，最快的可當天到賬，以滿足金額小、頻率高、時間緊的信貸需求，主要用於農戶、個體工商戶及小微企業的臨時性流動資金需求，一年期內的貸款占到貸款總額的90.23%。
（三）政府重視，監管體係日趨完善
近年來，張掖市委市政府對轄內小額貸款公司的發展極為重視，為進一步建立健全對小額貸款公司的監管體係，2014年，張掖市政府辦公室印發了《關於進一步規範全市地方融資市場秩序的實施意見》，明確了小額貸款公司的監管主體和監管責任，並成立了張掖市規範地方融資市場秩序領導小組，定期或不定期對轄內融資市場進行檢查，為促進小額貸款公司規範發展起到了積極的作用。
二、存在的問題
（一）融資渠道單一，資金缺口較大
2008年5月銀監會和央行聯合發布了《關於小額貸款公司試點的指導意見》規定，小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金。根據轄內小額貸款公司實際，貸款資金全部來源於注冊資本，加之小額貸款公司“隻貸不存”，其信貸資金十分有限，小額貸款公司隻能按照“上一筆貸款還回來再滿足下一筆貸款”的模式來經營，嚴重影響了小額貸款公司的經營發展。
（二）稅負相對較重，經營成本偏高
小額貸款公司是由省金融辦批準、在工商部門登記的企業法人，雖從事金融業務，但沒有銀監會頒發的金融許可證，並非金融機構。因此，小額貸款公司在稅收優惠、財政補貼、法律訴訟等方麵難以享受與金融機構的相同待遇，也不能享受國家對農村金融和小企業金融的一係列稅收優惠。
（三）內控體係不完善，風險防範能力有限