我國商業銀行貸款定價的探討
信貸管理
作者：朱文龍
【摘要】隨著經濟一體化進程的加快，銀行業競爭日益激烈，如何對貸款進行科學合理的定價是銀行長期以來頗感困擾的問題。我國貸款定價體係並不完善，研究貸款定價模型並將其應用於我國商業銀行貸款管理實踐具有重要的理論與現實意義。本文探討有關貸款定價活動中的基本概念及其應當遵守的原則。本文提出的相關定價策略，將試圖為我國商業銀行建立切實合理的貸款定價體係提供參考。
【關鍵詞】商業銀行貸款定價利率市場化貸款質量
一、緒論
貸款定價是商業銀行經營管理體係的核心組成部分，是商業銀行能否實現效益的重要影響因素。過去，我國長期地對商業銀行的貸款利率實行管製，以至於我國的商業銀行在貸款利率問題上管理水平較弱，定價的策略單一。2004年，央行放開銀行貸款利率浮動範圍，不再限定銀行的貸款利率上限。我國商業銀行開始可以自主地根據貸款企業的風險狀況進行定價，擁有了貸款定價的靈活性，增加開展業務經營與市場拓展的空間，有利於目標市場的細分和優化，提高了我國商業銀行的市場競爭力。目前，我國商業銀行基本上是將企業評級作為貸款定價基礎，這也是為爭取達到新巴賽爾協議，即《統一資本計量和資本標準的國際協議：修訂框架》內部控製要求做出的努力。
二、貸款定價原則及注意因素
（一）貸款定價的原則
在市場經濟的條件下，對商業銀行貸款進行定價非常複雜。廣義的貸款價格包括貸款利率、貸款承諾費及服務費、提前償付或逾期罰款等，貸款利率是貸款價格的主要組成部分。過高的貸款定價，會造成客戶為解決過高的債務負擔傾向於進行風險較高的經濟活動，或壓抑客戶的借款需求，使客戶從事其他間接或直接籌資活動；過低的貸款定價，會造成銀行可能無法覆蓋成本，而其承擔的風險也無法得到補償，不能達到其盈利目標。
貸款定價主要有五個方麵的原則：
1.當期利潤最大化。盈利性是商業銀行經營管理活動的主要動力，銀行必須確保貸款收益足以彌補資金成本和費用，在此基礎上，盡可能實現利潤最大化原則。
2.擴大市場份額。在金融自由化、國際化的現狀下，商業銀行求生存、求發展，應該在信貸市場份額方麵不斷擴展。
3.保證貸款質量。貸款質量是指貸款資產的優劣程度，反映了貸款資產的安全性大小，即商業銀行收回貸款資產本金的可能性程度；反映了貸款資產的合法合規性，及時發現商業銀行經營貸款業務活動有無違法違規行為；反映了貸款資產的效益性，即商業銀行經營貸款資產的增值和盈利能力。
4.改善銀行的社會形象。作為經營信用業務的企業，良好的社會形象是商業銀行生存與發展的重要基礎。貸款的定價不能損害銀行的流動性，若出現流動性危機，銀行不能應付客戶提款或滿足本身的要求時，將損害商業銀行的信譽，影響業務發展並增加經營成本。
5.促進社會的發展及生活水平的進步。銀行作為社會資金的中介人，肩負推行政府財政貨幣政策，配合國家經濟發展戰略目標的重大責任，因此商業銀行貸款定價時應重視社會公共利益。
（二）貸款定價注意因素
貸款定價是一個極其複雜的過程，主要有三大方麵需要注意。
1.資金成本。資金成本是影響銀行籌資總額的重要因素，是銀行選擇資金來源、籌資方式的基本依據，是確定最優資金結構的主要參數。資金成本在利用淨現值指標進行投資決策時，常以資金成本作為折現率；在利用內部收益率指標進行決策時，也一般以資金成本作為基準收益率。
2.貸款風險度。貸款風險通常對貸款人而言的，貸款人在經營貸款業務過程中麵臨各種損失發生的可能性，貸款風險是可以度量的，我們可以通過綜合考察一些因素，在貸款發放之前或之後，測算出貸款本息按期收回的概率。所謂貸款風險度就是指衡量貸款風險程度大小的量化指標，貸款風險度越大，說明貸款本息按期收回的可能性越小。