淺談統計學在商業銀行中的應用
經濟研究
作者：陸昕慧
【摘要】無論是屬於自然、實驗的，還是社會、經濟的，凡是可以用數據表現的總體，都可以作為統計的研究對象，統計的方法和統計思想滲透到了社會、經濟、自然等各個方麵。商業銀行中也毫不例外的滲透著統計思想及方法。本文通過從商業銀行金融統計麵臨的問題、商業銀行統計指標體係以及商業銀行中統計模型的應用三個角度進行了分析。
【關鍵詞】商業銀行，統計指標體係，判別分析，線性概率模型，logit分析
世界各處無不體現統計之廣，一點一滴中展示著統計的魅力。統計學是應用數學的一個分支，主要通過利用概率論建立數學模型，收集所觀察係統的數據，進行量化的分析、總結，並進而進行推斷和預測，為相關決策提供依據和參考。從統計學的基本發展趨勢來看，統計學與實質性學科結合成為大勢所趨。隨著我國經濟地位在全球的崛起，經濟與金融正融入全球一體化發展大潮中，銀行業金融機構在自身主動發展需要與被動改革的推動下，正在呈現出多元化發展的趨勢。
一、商業銀行金融統計麵臨的問題
首先是商業銀行金融統計地位弱化。目前商業銀行統計工作地位不高，雖然因為上市後的信息披露需要，較以往有所提升，但統計的基本功能和作用仍然得不到充分體現，參與銀行經營管理的程度較低。其次是商業銀行基礎數據質量不高。這一方麵是數據使用者與源數據生成者目的不同，導致基礎數據質量不高。另一方麵，業務係統數據不一致。由於各業務係統立項設計之初，無法預計係統在使用過程中可能遇到的新情況，從而導致最終的統計數據質量下降。最後是商業銀行之間部分統計數據缺乏可比性。其中會計與統計管理差異導致統計數據差異。在同一個科目下，各家商業銀行在子科目的設置、業務處理方式，以及統計口徑歸並上都存在較大差異。另外信息係統建設差異也會導致統計數據質量差異。
二、商業銀行統計指標體係
商業銀行統計指標的主要內容應包括：資產業務統計指標、負債業務統計指標、銀行經營風險統計指標等。
1、資產業務統計指標
（1）資產業務統計指對銀行所擁有的各種實物資產和債權的統計，主要指標應包括絕對指標和相對指標，絕對指標可直接取自資產負債表的資產項目，相對指標包括貸款回收率、信貸資金運用率、貸款周轉率、貸款利息實收率等。
（2）資產業務統計指標體係可根據以下內容來構建，①、一定時期的各種貸款發放、回收及餘額統計分析。②、資產質量分析，分析報告期內各種不良貸款餘額、不良貸款成因。③、各類資產的結構分析，如貸款的期限結構分析等。④、貸款市場占比分析，反映銀行的競爭力水平。⑤、資產流動性分析，主要指標有速動資產/總資產，（速動資產—法定準備金）/總資產，流動資產/總資產等。
2、負債業務統計指標
負債業務統計指標體係可根據以下主要內容來構建。①、各項負債餘額統計分析。②、負債結構統計分析。③、負債變化及對負債變化的預測。④、負債成本分析，負債成本分析的兩個主要分析工具是平均成本和邊際成本。⑤、負債的穩定性分析，用於反映資金來源的穩定情況。
3、銀行經營風險統計指標