淺析銀行信用風險管理創新
管理縱橫
作者：高青
【摘要】銀行信用風險是銀行風險防控中的重點，在當前的銀行信用風險防控中，存在著風險管理人為因素大，押品價值不準和風險管理組織架構不完善等問題，嚴重危害到了銀行的經營和金融市場的安全，如何破解這些風險成為實現市場經濟金融市場健康發展的重要課題。
【關鍵詞】信用風險，防控
一、信用風險相關概念
信用風險是銀行經營過程中的一個主要風險存在類型，信用風險的來源主要是貸款、承兌和融資、銀行間交易以及利率彙率和其他信用衍生品。在概念上我們可以將其認定為是借款人未履行債務義務的風險。對於信用風險的管理主要是從風險識別、風險計量、風險監控和控製等方麵進行，高風險同時意味著高回報，銀行應該做的不是去消滅信用風險，而是對自身承擔的信用風險進行有效的管理，保證足夠的資源去保證信用風險在可控製範圍內。
銀行是一個經營風險的行業，能夠控製風險體現的是銀行的核心競爭力，因此提高銀行的風險管理能力是提升核心競爭力的重要路徑。而在銀行麵臨的眾多風險之中，信用風險是最主要的風險，而在當前經濟結構調整的大環境下，銀行信用風險的管控勢必更加嚴厲，因此銀行本身必須加強對自身的信用風險控製。
二、銀行信用風險管理存在問題分析
銀行信用風險的主體很多，其具體表現也是千差萬別，但是通過對於銀行存在的信用風險的分析，結合具體的工作實際，銀行的主要信用風險管理問題表現為以下幾個方麵。
（一）風險的識別和計量工作受人為因素影響嚴重
銀行客戶評級是銀行信用風險管理的基礎工作，在客戶評級管理中的核心要求和原則是審慎原則，需要對客戶評級相關的信息進行嚴格的審核。而這些評級的基礎就是銀行客戶經理對於客戶的接觸和了解，對於其經營情況和財務情況的具體了解。但是在這最關鍵的第一步，很多的客戶經理為了營銷工作的需要，往往認為的提高客戶的評級，而忽略部分信用風險的存在。由此產生的客戶違約情況將大大的提高，也是對於銀行內部評級體係的否定。
（二）抵押估值不準確
押品的價值如何的決定力量來自於市場，而在於客戶或者客戶經理，也正是這種獨立於雙方當事人之外的市場力量，決定了押品的估值工作往往由獨立於客戶業務之外的專業部門來負責。而在具體的實踐中，押品的估值工作，一般是由單位前台部門或者外部第三方機構來進行，再有信貸管理部門的審核人員來進行押品價值的審核。在這樣的一個工作流程中，前台部門估計由於缺乏專業性容易造成估值不準確，第三方部門估值又容易受到質押方操縱。因此導致了押品估值嚴重偏離實際價值，當出現不良資產處置時，銀行損失巨大。
（三）風險管理的組織架構不完善
從部分銀行的風險管理機製設計方麵來看，很多的商業銀行對於信用風險的防範主要著重於前台工作人員操作風險，而沒有從信用風險的關鍵環節來進行控製。在經濟狀況較好的情況下不會有大的影響，但是一旦經濟下滑，整體信用風險容易失控。
1、沒有專門負責後台信貸管理部門。現有的銀行中的信貸管理部門既承擔著銀行的行政管理工作，也承擔著銀行的中台工作，並非專職負責銀行信用風險的防範。因此應該設立專門的信貸管理部門，從審批到數據到抵押品估值到材料保管等，專門負責信貸管理，獨立專門管理。