我國商業銀行信用卡風險管理的思考
管理縱橫
作者：宋翼
【摘要】信用卡風險是信用卡管理中的重要環節，在現有的信用卡管理中存在著信用卡欺詐、信用風險、操作風險等風險類型，為了防止這些風險的擴大，應該從信用卡申請環節嚴格控製，嚴格授信，加強信用卡全流程管理。
【關鍵詞】信用卡，風險管理
一、信用卡業務發展現狀
信用卡又叫貸記卡，是一種非現金交易付款的方式，是簡單的信貸服務。信用卡是由商業銀行根據個人的信用度和財力，提供了一種提前消費，到還款日償還前期消費的信用工具。在我國信用卡的快速發展始於2002年，從2002年開始全國各大小國有銀行和股份製銀行都逐漸開始重視信用卡業務，開始在全國範圍內搶占信用卡市場。這源於我國快速發展的市場經濟，在市場經濟發展到了社會向消費性社會轉變的時期，信用卡順應適時蓬勃發展。到2012年年底，全國範圍內信用卡發卡機構達到了80多家，其中工行、建行、中國銀行和農行處於信用卡發卡數量前四，2012年全年的交易數量達到了36億筆，交易額達到10萬億，而到了2013年，全國範圍內的信用卡發行數量達到了4千萬張，所有這些信用卡無疑為我國消費性社會的發展起到了重要的助推作用。
二、信用卡業務風險
隨著信用卡發卡數量的不斷增加和消費者越來越多的使用信用卡，信用卡業務的風險也在不斷的累加，到2012年年底，我國未償還信用卡金額達到了11386億元，信用卡的延滯賬戶和損失賬戶數量大幅度增加，信用卡風險越來越大，因此如何規範和防控信用卡業務風險也成為銀行風險管理的重要一環。
1、信用卡欺詐。這裏的信用卡欺詐主要有兩種欺詐行為，第一種是信用卡申領欺詐，即申請信用卡一方用不真實的身份信息或者資信信息來騙取更高的信用卡信用額度。申請欺詐中，常見的手法是申請人與信用卡營銷人員之間相互勾結，營銷人員弱化對於申請人員的資信審核；第二種是信用卡交易過程中的欺詐，也就是常說的信用卡套現，包括了常見的POS機套取和互聯網套取兩種。信用卡持卡人與第三方合謀，利用虛假交易或者虛開價格或者退貨等方式，製造假的交易過程從而套取信用卡資金，或者有私人或者公司專門為信用卡客戶提供資金養卡，成為職業的養卡人。
2、信用風險。信用卡相關的信用風險主要是指持卡人的還款能力，持卡人是否願意還款兩個方麵，這兩個方麵中的一個出現變化，就會出現所謂的信用風險。對於個人信用卡賬戶來說，信用風險所帶來的危害相對較小，但是當前我國信用卡市場中，存在著非常嚴重的信用卡資金墊付經營賬款的情況，這與信用卡業務的本質是相背離的，但是卻不能完全杜絕，信用卡資金參與經營墊付不僅增加了信用風險，對於企業自身而言也是一個定時炸彈。在這種經營墊付中，在央行貨幣寬鬆期間會增加企業主的資金使用量，但是一旦央行貨幣收緊，就會出現資金鏈吃緊，企業賬款無法按期支付等等。資金鏈出現問題會使企業經營陷入困境甚至於破產，如果這種階段性資金短缺大範圍的出現，就會造成嚴重的後果從而危機國民經濟。
3、操作風險。操作風險包括銀行業務外包中存在的風險和企業自身推廣和審核過程中存在的風險，這些風險在信用卡風險控製中非常的關鍵，直接從源頭上會帶來信用卡風險。當前非常多的商業銀行都實行信用卡業務的外包，從而將更多的資源集中到企業的核心業務，這樣也可以減少銀行在人員、場地等方麵的壓力。但是業務外包之後，相關的外包方對於資金的風險沒有辨別能力，而隻在乎公司業績，因而會給信用卡帶來風險。截止2012年年底，我國有多達80多家的銀行在從事信用卡業務，如此多的銀行必然導致了信用卡推廣業務的激烈競爭，為此各銀行也都建立了自己的信用卡推廣團隊，並進行業績的嚴格考核。嚴苛的業績壓力也就使得很多推廣人員鋌而走險，不再重視信用卡申請對象資格的嚴格審查，從而帶來風險。