提高基層保險公司可疑交易報告工作有效性的思考
金融天地
作者：玄立平 李函晟 王佳
摘要：基層保險公司普遍存在“零報告”現象比較嚴重，過分依賴係統與技術支持不夠並存，對可疑交易分析工作記錄的保存工作不夠重視等問題，影響了可疑交易報告工作的有效開展，本文在深入分析的基礎上，提出了幾點對策建議，以期對提高基層保險公司可疑交易報告工作有效性有所幫助。
關鍵詞：保險公司；反洗錢；可疑交易；有效性
中圖分類號：F842 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2012）07-0-01
保險公司自履行反洗錢義務以來，經曆了一個從不認識到認識、不重視到重視，並逐步提高的過程，其中可疑交易報告工作也穩步、有序開展，但在實際操作中也暴露出在製度執行、內部管理、業務操作上的一些問題，這些問題在基層保險公司中表現得更為明顯。
一、基層保險公司可疑交易報告工作現狀及問題
目前，絕大多數的保險公司開發了自己的反洗錢係統，並通過係統來提取、上報可疑交易，從上報過可疑交易報告的保險公司來看，一些保險公司能夠對可疑交易進行人工分析，上報的可疑交易報告質量與之前相比有了較大的提高，但仍存在一些問題值得關注：
(一)基層保險公司“零報告”現象比較嚴重
調查表明，過半數以上的保險公司自履行反洗錢義務以來沒有上報過可疑交易，“零報告”現象普遍存在，這種現象貌似體現轄區經濟金融運行平穩，但使監管者無法對轄區保險公司的可疑交易進行實時跟蹤監測和分析，並容易產生麻痹思想，實際暗藏不穩定因素，直接影響了地方反洗錢工作的開展。
(二)過分依賴係統，防禦性報告嚴重
基層保險公司及其反洗錢工作人員出現了對反洗錢係統嚴重依賴的傾向。這主要是由於各保險公司的反洗錢係統基本上能夠實現可疑交易監測與上報的“人機結合，相互補充”，這種工作機製極大地發揮了計算機特有的強大篩選和快速上報的優勢，使人工難以逾越的可疑交易的篩選和報告工作變得非常便利，成為保險公司開展可疑交易工作不可或缺的重要工具，但也造成很多保險公司及其反洗錢工作人員對反洗錢係統嚴重依賴、高度盲從，隻要是反洗錢係統提取的可疑交易信息，便不假思索一概認可上報，進而出現了通常認為的防禦性報告。
(三)對可疑交易分析工作記錄的保存工作不夠重視
從近幾年的監管政策來看，監管者越來越重視可疑交易的分析上報過程，在人民銀行出台的一些監管政策中，都規定利用技術手段篩查出交易數據後，金融機構應根據需要進一步分析、審核和判斷，並明確規定在判斷金融機構可疑交易報告工作是否合規時，應結合相關工作記錄，考察金融機構是否勤勉盡責，金融機構沒有報送某些應當進行人工分析的異常交易，但其工作記錄足以證明金融機構及其工作人員已經勤勉盡責，則不能認定其違規。但調查顯示，多數保險公司還不夠重視識別分析可疑交易、內部處理可疑交易報告信息等方麵工作記錄的保存，如有的保險公司櫃員發現異常交易後，通過郵件的方式報告給可疑交易錄入崗人員，但是郵件沒有留存歸檔，這種流程顯然有失嚴謹，且無據可查，有的對可疑交易的人工分析工作記錄保存更是不完整，在接受檢查時，無法證明已勤勉盡責。
(四)可疑交易的監測分析與客戶盡職調查沒有有效整合