集團財務公司發展電子票據業務的思考與建議
財經縱橫
作者：王彥
摘要：票據電子化是我國金融信息化發展的一個重要裏程碑，本文從業務的視角提出集團財務公司開展電子票據業務的相關對策建議，以期推動電子票據市場的發展。
關鍵詞：財務公司；電子票據
中圖分類號：F812 文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2012）07-0-01
目前，人民銀行正在金融機構中大力推廣電子商業彙票係統，該係統將紙質票據電子化，目的是形成統一的電子票據交易市場。與傳統紙票相比，電子票據具有保有成本和驗票成本較低、能夠有效防範假票風險、票據期限和金額優於紙票等優點，對於集團財務公司而言，電票的優勢還體現在人行在電票係統中提升了財務公司承兌的信用等級，財務公司承兌的電票也視同銀行承兌。因此，集團財務公司應該抓住有利契機，充分利用電票優勢為集團經營服務，同時也增進財務公司與金融同業的溝通合作。
一、電子票據是流動性管理的重要工具，在財務公司的資產配置中應該保持一定的數量比例
票據是銀行間市場交易的常用品種，是銀行進行流動性的重要工具。對於集團財務公司而言，如果沒有引入票據資產，則成員單位對外付款後，集團現金池也隨之減少，而引入票據結算後，財務公司對外支付後雖然現金池減少了，但手中持有票據資產，可以在有資金需求時通過票據資產對外轉貼融入資金，滿足流動性的需求管理，而且，對於電票來說，由於財務公司承兌等級視同銀行承兌，這樣更有利於財務公司利用電票進行資金融通。
由於監管原因，筆者所在地區財務公司回購業務暫停進行，使得財務公司可用的融資工具僅有網上信用拆借，但網上拆借的時間短，難以匹配資金需求的期限要求，於是通過電子票據轉貼現融入資金就成為財務公司重要的融資渠道之一，因此財務公司有必要在信貸資產配置中設置部分的票據資產，作為資金融通工具使用。
二、借助電票係統提升服務水平，促進集團票據集中管理
集團財務公司可以考慮與成員企業簽訂《票據代理服務協議》，財務公司通過將結算係統與電票係統進行聯動，為集團成員企業代理電票業務，根據成員企業的申請，財務公司在電票係統代理成員企業的開票、貼現、提示付款、收款、對外支付等一切與票據結算相關的業務操作，各成員企業除了月底進行相關賬務處理以外，不增加任何業務負擔。這種做法不僅可以提高結算效率，提升服務質量，而且通過代理行為，集團財務公司可以有效地實現集團電子票據的統一管理。
票據集中管理除了需要集團強有力的行政管控外，也需要財務公司不斷提升服務水平來促進成員單位自願集中，後者更能體現了財務公司經營宗旨和作用。電票係統的無紙化管理以及傳遞的高效性，正好給財務公司提供了票據集中管理的良好切入點，也使得財務公司能以較低成本開展票據集中管理。
三、製定合理的票據定價機製，促進票據業務開展
電票在直貼環節和轉貼環節的定價合理與否，將直接影響集團成員單位開展票據貼現的積極性，以及財務公司利用票據進行流動性管理的可行性。因此，合理的定價機製能夠促進集團財務公司電子票據業務的開展。