雖說李世民帶幾百人騷擾了一下竇建德軍，但是竇建德從來沒有覺得自己會輸。畢竟十萬大軍和幾千精兵數量懸殊，李世民就算是天才，也不可能在這種情況下以少勝多。而李世民也明白，這一場仗隻能智取，不可硬拚。於是他采用了一個很絕妙的計謀，用諜報取勝。
李世民早就在竇建德軍中安插了間諜，這次讓間諜散布了假消息，說唐軍糧草已盡，不日將牧馬於黃河北岸。竇建德得知之後，信以為真，打算在唐軍牧馬時，偷襲虎牢關。
而李世民正好準備用牧馬之計誘出夏軍主力，他故意在河邊留下幾千匹戰馬。竇建德果然中計，率領他的主力部隊進至牛口，北距大河，西薄汜水，南屬鵲山，亙二十裏，鼓行而進。
李世民站在高處，瞭望竇建德浩浩蕩蕩的大軍，不僅不驚，反而竊喜。他對將士們說道：“賊起山東，未嚐見大敵，今度險而囂，是無紀律，逼城而陳，有輕我心；我按甲不出，彼勇氣自衰，陳久卒饑，勢將自退，追而擊之，無不克者。與公等約，甫過日中，必破之矣！”
實事也卻如李世民所預言的，竇建德根本沒把李世民這個毛頭小子放在眼裏。李世民召回放牧的那些戰馬後，李世民暗中觀察竇建德的大軍，自辰至午，李世民見夏軍士卒饑倦，皆坐列，又爭飲水，逡巡欲退。李世民默默一笑，知道進攻的時刻到了。
李世民命宇文士及將三百騎發起攻擊，臨行前，李世民告誡道：“賊若不動，爾宜引歸，動則引兵東出。”
宇文士及領命，剛一發起試探性進攻，竇建德軍立刻躁動。世民站在高處觀察得清清楚楚，見狀大喜道：“可擊矣！”
李世民翻身上馬，拿起手中長劍，利劍出鞘，李世民發起總攻的命令。一瞬間，數千唐軍傾巢而出，跟隨著主帥掠過汜水，直衝夏軍陣地。
而此時，竇建德還不知道危險已經逼近，還在軍帳中和諸位將領商量軍情。直到帳外喊殺聲響起，竇建德才後知後覺的發現不對勁了。竇建德軍營中的士兵們都已亂成了一團，潰不成軍。
竇建德抓起武器就衝了出去，想要組織士兵們反擊，可惜現在全軍都亂了，沒有人聽到竇建德的喊聲。李世民一馬當先，率領著史大柰、程知節、秦叔寶、宇文歆等大將，將敵營攪了個天翻地覆。見唐兵已至，建德窘迫，退依東陂，然而不幸還是被唐軍抓住了。
一代梟雄竇建德，自大業七年起義反隋，從農民起義軍中漸漸脫穎而出，虎踞河北，建立夏國，功業不可不謂彪悍。然而最終，還是被唐軍所俘，落得個身死國滅的下場。
當李世民看到五花大綁的竇建德時，兩人都有一種恍如隔世的感覺。這一場戰爭來的太快，勝負也太快，快到讓人不敢相信。李世民本意隻是阻擋竇建德救王世充，沒想到一不小心，就把夏國給滅了。
敵對的兩人沉默良久，李世民突然輕笑了一聲，饒有興致地看著竇建德，“我自討王世充，何預汝事，而來越境，犯我兵鋒！”