現金預算是有關預算的彙總，由現金收入、現金支出、現金多餘或不足、資金的籌集和運用四個部分組成。現金預算有三個基本步驟分別是一、確定現金收入。二、計劃現金支出三、編製現金預算表。
你一定要知道的幾點現金管理原則：
前麵我們了解到現金管理的一些基本知識，單純的明白現金管理是需要預算是遠遠不夠的，對於企業的現金使用，在我國是有著嚴格的管理製度的，不能隨便使用，即庫存和支出都是受到嚴格限製的，要充分遵從我國的《現金管理暫行條例》及其實施細則的規定，正確的使用現金，管理現金。否則一旦出現問題，是要承擔法律責任的。
這裏根據條例規定，我們來說一說現金管理中著名的“八不準”原則。
一、不準將單位收入的現金以個人名義存人儲蓄。
企業收入的所有現金都應由會計部門統一管理，存儲在財會部門或開戶銀行裏，無論是該收入的利息歸企業所有還是歸個人所有，都不能以個人儲蓄方式存入銀行。
二、不準單位之間相互借用現金。
三、不準謊報用途套取現金。
四、不準利用銀行賬戶代其他單位和個人存入或支取現金。
五、不準用不符合財務製度的憑證頂替庫存現金。
六、不準保留賬外公款（即小金庫）。
什麼是帳外公款？俗稱小金庫就是這樣的“賬外賬”。有的企業將一部分收入沒有納入財務統一管理，而是在企業會計核算賬簿之外另設一套賬來記錄財務統管之外的收入。賬外賬，或者說兩套賬等。這種私留小金庫的行為是侵占、截留、隱瞞企業收入的一種違法行為，危害性極大，必須堅決取締。
七、不準發行變相貨幣。
我們常說的打“白條”就是屬於變相貨幣了，“白條”是能抵用現金的，也能作為記賬的依據。而用“白條”來支付現金，更是危害很大，容易產生揮霍浪費、挪用公款等問題，付出後不能及時進行賬務處理，不便於進行財務管理。另外，“白條”不便於管理，容易丟失，造成無據可查，分不清責任，會給企業或個人造成不應有的損失。
八、不準以任何票券代替人民幣在市場上流通。
如有企業有違反現金管理“八不準”的任何一種情況，開戶銀行可按照國家《現金管理暫行條例》的規定，有權責令其停止違法活動，並根據情節輕重給予警告或罰款，情節嚴重的還會提請法院訴訟。因此，遵守企業現金管理製度是作為一個企業管理者必須要做到的。那麼對現金的該如何進行合理的使用呢？下麵我們就來仔細的了解一下。
現金收入這樣管最明白
企業收入的現金，主要都是通過營業收入來收取的現金，在取得現金收入後，根據我國現金管理製度的規定，應在第一時間入賬，庫存現金後，將全部現金收入存入銀行。具體的做法的如下：
現金預算是有關預算的彙總，由現金收入、現金支出、現金多餘或不足、資金的籌集和運用四個部分組成。現金預算有三個基本步驟分別是一、確定現金收入。二、計劃現金支出三、編製現金預算表。
你一定要知道的幾點現金管理原則：
前麵我們了解到現金管理的一些基本知識，單純的明白現金管理是需要預算是遠遠不夠的，對於企業的現金使用，在我國是有著嚴格的管理製度的，不能隨便使用，即庫存和支出都是受到嚴格限製的，要充分遵從我國的《現金管理暫行條例》及其實施細則的規定，正確的使用現金，管理現金。否則一旦出現問題，是要承擔法律責任的。
這裏根據條例規定，我們來說一說現金管理中著名的“八不準”原則。
一、不準將單位收入的現金以個人名義存人儲蓄。
企業收入的所有現金都應由會計部門統一管理，存儲在財會部門或開戶銀行裏，無論是該收入的利息歸企業所有還是歸個人所有，都不能以個人儲蓄方式存入銀行。
二、不準單位之間相互借用現金。
三、不準謊報用途套取現金。
四、不準利用銀行賬戶代其他單位和個人存入或支取現金。
五、不準用不符合財務製度的憑證頂替庫存現金。
六、不準保留賬外公款（即小金庫）。
什麼是帳外公款？俗稱小金庫就是這樣的“賬外賬”。有的企業將一部分收入沒有納入財務統一管理，而是在企業會計核算賬簿之外另設一套賬來記錄財務統管之外的收入。賬外賬，或者說兩套賬等。這種私留小金庫的行為是侵占、截留、隱瞞企業收入的一種違法行為，危害性極大，必須堅決取締。
七、不準發行變相貨幣。
我們常說的打“白條”就是屬於變相貨幣了，“白條”是能抵用現金的，也能作為記賬的依據。而用“白條”來支付現金，更是危害很大，容易產生揮霍浪費、挪用公款等問題，付出後不能及時進行賬務處理，不便於進行財務管理。另外，“白條”不便於管理，容易丟失，造成無據可查，分不清責任，會給企業或個人造成不應有的損失。
八、不準以任何票券代替人民幣在市場上流通。
如有企業有違反現金管理“八不準”的任何一種情況，開戶銀行可按照國家《現金管理暫行條例》的規定，有權責令其停止違法活動，並根據情節輕重給予警告或罰款，情節嚴重的還會提請法院訴訟。因此，遵守企業現金管理製度是作為一個企業管理者必須要做到的。那麼對現金的該如何進行合理的使用呢？下麵我們就來仔細的了解一下。
現金收入這樣管最明白
企業收入的現金，主要都是通過營業收入來收取的現金，在取得現金收入後，根據我國現金管理製度的規定，應在第一時間入賬，庫存現金後，將全部現金收入存入銀行。具體的做法的如下：
一、企業以服務地區和各銷售區的賬單數量為依據，設立若幹收款中心，並指定一個收款中心（通常是設在公司總部所在地的收賬中心）的賬戶為集中銀行。