二、公司通知客戶將貨款送到最近的收款中心而不必送到公司總部。
三、收款中心將每天收到的貨款存到當地銀行，然後再把多餘的現金從地方銀行彙入集中銀行--公司開立的主要存款賬戶的商業銀行。
企業的會計處理中，在出納收到營業收入現金的時候，需要加蓋“收訖”戳記，並經專人審核後方能據以入帳。收入現金時，借記“庫存現金”科目，並按收入現金的來源，貸記有關科目。
現金支出這樣管最明白
再來說一說對現金支出的管理，這一點也是要嚴格按照國家現金管理製度的規定執行。具體的支出範圍，製度中做了詳細的規定，這裏給大家總結和講解一下，共有八點內容。
一、現金支出可以用於企業職工的工資、各種工資性津貼。
二、現金支出可以用於企業對個人勞務的報酬支付。具體是指當個人向企業、事業單位和機關、團體、部隊等提供勞務後，應由企業、事業單位和機關、團體、部隊等向個人支付的勞務報酬。其內容包括新聞出版單位支付給作者的稿費，各種學校、培訓機構等支付給外聘教師的講課費，以及設計費、裝潢費、安裝費、製圖費、化驗費、測試費、醫療費、法律服務費、谘詢黃、各種演出與表演費、技術服務費、介紹服務費、經紀服務費、代辦服務費及其他勞務費用等等。
三、現金支出可以用於企業支付給個人的各種獎金。包括根據國家規定頒發給個人的各種科學技術、文化藝術、體育等各種獎金。
四、現金支出可以用於企業對各種勞保、福利費用以及國家規定的對個人的其他現金支出，如退休金、撫恤金、學生助學金、職工困難生活補助費等。
五、現金支出可以用於企業向個人收購農副產品和其他物資的貨款。如茶葉、金銀、工藝品、廢舊物資等。
六、現金支出可以用於企業向本企業出差人員預借的，必須隨身攜帶的差旅費。
七、現金支出可以用於企業結算起點以下的零星支出。按照規定，結算起點為1OOO元，超過結算起點的，應實行銀行轉賬結算。在結算起點以下的零星支出可以使用現金進行結算，結算起點的調整由中國人民銀行確定報國務院備案。
八、現金支出可以用於中國人民銀行確定需要現金支付的其他支出。如因采購地點不確定、交通不便、搶險救災以及其他特殊情況，辦理轉賬結算不夠方便，必須使用現金的支出。
對於這類支出，開戶企業應向開戶銀行提出書麵申請，由本企業財會部門負責人簽字蓋章、開戶銀行審查批準後，再給予支付現金。除去第五和第六條中說的款項外，企業支付給個人的款項中，支付現金每人一次不得超過1OOO元，超過限額部分，根據提款人的要求在指定銀行轉為儲蓄存款或以支票、銀行本票支付。同時，確需金額支付現金的，應經開戶銀行審查後再予以支付。
企業在支出現金的時候，應由專人對現金支出的內容進行認真的審核，審核的內容主要包括是否符合現金開支的範圍和有關財經政策和財務製度的有關規定及經手人員是否簽字，憑證有無塗改、偽造或者虛報冒領的情況等。隻有經審核無誤的原始憑證才能作為編製付款憑證的依據，並由出納辦理付款並加蓋“付訖”戳記後才能據以入帳。這一過程看起來繁瑣，但是非常必要的，所以企業管理者應該重視現金支出的內部審查工作。
銀行對現金管理提供哪些服務，如何與銀行合作？
這裏說的現金管理服務，是指企業選擇相應的銀行，委托銀行進行現金管理而享受到的銀行的服務。一般銀行都為企業提供如收款、付款、流動性管理以及相關的投資、融資等一係列綜合化服務。
其實選擇哪家銀行，對企業來說並不是最重要的，重要的是要了解銀行對現金管理究竟提供哪些服務，又該如何與銀行合作。下麵我們從幾項業務中來詳細了解一下現金管理服務。
一、定向收支
是企業與銀行之間最基本的現金管理項目，根據雙方協議約定，銀行對企業結算賬戶的交易對手進行控製的業務處理，包括定向收、定向付和定向收付等功能。
“定向收”指該賬戶的資金來源有確定的賬戶。
“定向付”是指該賬戶的資金支出有確定的賬戶。
“定向收付”是指該賬戶的資金來源及支出均有確定的賬戶，隻能從某些賬戶劃款、並隻能向某些賬戶劃款。
該項目可以管理控製企業專用賬戶的資金收支流向賬戶。無論收入、支付指令來自任何服務渠道，都無需企業的人力介入，有效率高，成本低的優點。另外，還可以用於管控企業銀行的結算賬戶，同時兼容外幣賬戶。
二、收款服務項目
包括有集中收款功能，還有特定收款服務。集中收付款是指銀行接收到企業發出收付款指令，而企業的收款對象不是本銀行的時候，由該銀行自行與對方銀行合作執行收付款的指令。對企業來說，省去了不少時間和精力。
特定收款服務，一般是指利用銀行卡的收款項目。是針對企業擁有多家分支機構或多個經銷商的企業來說的。
這樣類型的企業對於需要頻繁處理的付款有客戶數量多、付款筆數多、付款金額雷同等特點，交給銀行來處理，他們可以有效的進行精細、準確的管控。同時還能為企業提供詳細明確的收款明細清單並能提供付款人劃分、按時間排列，清晰明確的付款信息。
三、賬戶支付額度控製
根據企業的需要，銀行可以提供其賬戶支付控製，一般都包括以下功能：最大單筆支付額度的控製、日累計支付額度的控製、周期內累計支付額度的控製。該項目的合作對企業來說可以有效的防範企業結算的業務風險。