基金單位淨值的計算
基金單位淨值是指某一時點上每份基金單位實際代表的價值。
基金單位淨值=基金資產淨值總額/基金單位總數
基金資產淨值總額=基金資產總額－基金負債總額
基金資產總額是指基金擁有的所有資產，包括股票、債券、銀行存款等。基金負債總額是指基金融資所形成的負債、應付的各項費用、應付的利息等。基金單位總數是指當時發行在外的基金單位的總的數額。
基金累計單位淨值
基金累計單位淨值=基金單位淨值＋基金成立後累計單位派息金額（基金曆史上所有派息總額/基金總份額）
累計單位淨值是反映該基金自成立以來的總體收益情況的數據，是投資人選擇基金時的重要參考數據。