選定終值計算應用模型並將合並居中輸入例公司向銀行借款３?“２”，Ａ１：Ｂ１，“２?
萬元年利率期限年到期一次還本付息年後應償還多少其中有多少２０００，８％，６，，６？
利息？”。
在單元格輸入銀行借款年利率單元格輸入單元格輸入借款期４?Ａ２“”，Ｂ２“８％”；Ａ３“限年單元格輸入單元格輸入借款金額萬元單元格輸入（）”，Ｂ３“６”；Ａ４“（）”，Ｂ４“２０００”；Ａ５單元格輸入到期還本付息額元單元格輸入公式“（）”，Ｂ５“＝ＦＶ（Ｂ２，Ｂ３，，－Ｂ４）”。
在單元格輸入其中利息元５?Ａ６“（）”。
在單元格輸入公式６?Ｂ６“＝Ｂ５－Ｂ４”。
公式定義完畢自動顯示結果如圖所示７?、。２５。
圖２５終值計算應用模型２函數舉例例公司計劃從現在起每月月末存入元如果按月利息計：３?２０００００，０．３８％算那麼三年以後該賬戶的存款餘額是多少，？
建立終值計算模型１?Ｅｘｃｅｌ。
打開重慶鑫鑫機械工業有限公司貨幣時間價值工作簿插入一張工作表並將２?“”，，工作表重命名為終值計算應用模型“３”。
選定終值計算應用模型並將合並居中輸入例公司計劃從現在３?“３”，Ａ１：Ｂ１，“３?
起每月月末存入元如果按月利息計算那麼三年以後該賬戶的存款餘額２０００００，０．３８％，是多少？”。
項目二在貨幣時間價值中的應用２５Ｅｘｃｅｌ在單元格輸入存款月利息率單元格輸入單元格輸入存４?Ａ２“”，Ｂ２“０．３８％”；Ａ３“款期限年單元格輸入單元格輸入每月月末存款金額元單元格（）”，Ｂ３“３”；Ａ４“（）”，Ｂ４輸入單元格輸入存款到期後的賬戶餘額元單元格輸入公式“２０００００”；Ａ５“（）”，Ｂ５“＝ＦＶ（Ｂ２，Ｂ３?１２，－Ｂ４）”。
公式定義完畢自動顯示結果如圖所示５?、。２６。
圖２６終值計算應用模型３四Ｅｘｃｅｌ在利率ＲＡＴＥ中的應用、（）利率概念又稱利息率表示一定時期內利息量與本金的比率通常用百分比表示按計算：，，，利率的期限單位可劃分為年利率月利率與日利率利息率利息量本金時間、。＝（／／）?１００％。
函數語法：＝ＲＡＴＥ（ｎｐｅｒ，ｐｍｔ，ｐｖ，ｆｖ，ｔｙｐｅ，ｇｕｅｓｓ）函數說明：是總投資或貸款期ｎｐｅｒ（）。
是各期所應付給或得到的金額ｐｍｔ（）。
是一係列未來付款當前值的累積和ｐｖ。
是未來值或在最後一次支付後希望得到的現金餘額ｆｖ［１］，。
是數字或用以指定各期的付款時間是在期初還是期末為期末為期初ｔｙｐｅ０１，，０１。
為預期利率估計值如果省略預期利率則假設該值為如果函數ｇｕｅｓｓ（），，１０％，ＲＡＴＥ不收斂則需要改變的值通常情況下當位於和之間時函數是收，ｇｕｅｓｓ。ｇｕｅｓｓ０１，ＲＡＴＥ斂的。
函數舉例例張五建議李四貸給他元並同意每年末付給李四元共：１?５００００，９５００，付年請問李四如何決策６，？
建立利率計算模型１?Ｅｘｃｅｌ。
打開重慶鑫鑫機械工業有限公司貨幣時間價值工作簿插入一張工作表並將２?“”，，２６在財務管理中的應用Ｅｘｃｅｌ工作表重命名為利率計算應用模型“１”。
選定利率計算應用模型並將合並居中輸入例張五建議李四貸３?“１”，Ａ１：Ｂ１，“１?
給他元並同意每年末付給李四元共付年請問李四如何決策５００００，９５００，６，？”。
在單元格輸入投資期年單元格輸入單元格輸入每期期末收４?Ａ２“（）”，Ｂ２“６”；Ａ３“益元單元格輸入單元格輸入投資金額元單元格輸入（）”，Ｂ３“９５００”；Ａ４“（）”，Ｂ４“５００００”；單元格輸入利率收益率單元格輸入公式Ａ５“（）”，Ｂ５“＝ＲＡＴＥ（Ｂ２，Ｂ３，－Ｂ４）”。
公式定義完畢自動顯示結果如圖所示５?、。２７。
圖２７利率計算應用模１結果表明如果高於其他投資項目的報酬率可以接受該建議反之不接受該６?，４％，；，建議。
函數舉例例公司出售一台設備協議約定采用分期收款方式從銷售當年末分：２?，，６年分期收款每年萬元合計萬元假定購貨方在銷售成立日支付貨款付，２５０，１５００。，萬元即可那麼采用分期付款購買設備條件下的折現率是多少１３００，？
建立利率計算模型１?Ｅｘｃｅｌ。
打開重慶鑫鑫機械工業有限公司貨幣時間價值工作簿插入一張工作表並將２?“”，，工作表重命名為利率計算應用模型“２”。
選定利率計算應用模型並將合並居中輸入例公司出售一台設３?“２”，Ａ１：Ｂ１，“２?
備協議約定采用分期收款方式從銷售當年末分年分期收款每年萬元合計，，６，２５０，萬元假定購貨方在銷售成立日支付貨款付萬元即可那麼采用分期付款購１５００。，１３００，買設備條件下的折現率是多少？”。
在單元格輸入付款期年單元格輸入單元格輸入每期付款４?Ａ２“（）”，Ｂ２“６”；Ａ３“額元單元格輸入單元格輸入設備現付價款單元格輸入（）”，Ｂ３“２５０”；Ａ４“”，Ｂ４“１３００”；單元格輸入分期購買設備的折現率單元格輸入公式Ａ５“”，Ｂ５“＝ＲＡＴＥ（Ｂ２，Ｂ３，－Ｂ４）”。
公式定義完畢自動顯示結果如圖所示５?、。２８。
函數舉例例某保險公司開辦了一種商業保險具體辦法是一次性繳費：３?，１０００００項目二在貨幣時間價值中的應用２７Ｅｘｃｅｌ圖２８利率計算應用模型２元投保期限為年如果保險期限內沒有出險每年年底返還元該險種的收益，２５，，１８００，率如何假設同期銀行存款年利率為與銀行存款相比投保是否有利？６％，，？
建立利率計算模型１?Ｅｘｃｅｌ。
打開重慶鑫鑫機械工業有限公司貨幣時間價值工作簿插入一張工作表並將２?“”，，工作表重命名為利率計算應用模型“３”。
選定利率計算應用模型並將合並居中輸入商業養老保險收益計３?“３”，Ａ１：Ｈ１，“算表”。
在單元格輸入投資年限單元格輸入每月返還額單元格輸入一４?Ａ２“”，Ｂ２“”；Ｃ２“次性投保額單元格輸入期初期末參數單元格輸入參數單元格輸”，Ｄ２“”；Ｅ２“ｇｕｅｓｓ”，Ｆ２入保險收益率單元格輸入存款利率單元格輸入公式保險與存款對比“”；Ｇ２“”，Ｈ２“”。
在單元格輸入單元格輸入單元格輸入單元５?Ａ３“２５”，Ｂ３“１８００”，Ｃ３“１０００００”，Ｄ３格輸入單元格輸入單元格輸入“０”，Ｅ３“０．１”，Ｇ３“６％”。
在單元格輸入公式在單元格６?Ｆ３“＝ＲＡＴＥ（Ａ３?１２，－Ｂ３，Ｃ３，，Ｄ３，Ｅ３）?１２”；Ｈ３輸入公式投保有利存款有利公式中的參數後麵有兩個逗號“＝ＩＦ（Ｆ３＞Ｇ３，＂＂，＂＂）”（Ｃ３，兩個逗號之間的參數缺省為說明最後一次付款後賬麵上的現金餘額為零０，）。
公式定義完畢自動顯示結果如圖所示７?，。２９。
圖２９利率計算應用模型３２８在財務管理中的應用Ｅｘｃｅｌ五Ｅｘｃｅｌ在內含報酬率ＩＲＲ和ＭＩＲＲ中的應用、（）內含報酬率概念是指能夠使未來現金流入現值等於未來現金流出現值的貼現率或：，者說是使投資方案淨現值為零的貼現率內含報酬率表現的是比率不是絕對值一個內。，，含報酬率較低的方案可能由於其規模較大而有較大的淨現值因而更值得投資所以在，。
各個方案選比時必須將內含報酬率與淨現值結合起來考慮，。
函數語法：＝ＩＲＲ（ｖａｌｕｅｓ，ｇｕｅｓｓ）函數說明：為數組或單元格的引用包含用來計算返回的內部收益率的數字ｖａｌｕｅｓ，。
必須包含至少一個正值和一個負值以計算返回的內部收益率ｖａｌｕｅｓ，。
函數根據數值的順序來解釋現金流的順序故應確定按需要的順序輸入了支ＩＲＲ。
付和收入的數值如果數組或引用包含文本邏輯值或空白單元格這些數值將被忽略。、，。
為對函數計算結果的估計值ｇｕｅｓｓＩＲＲ。
表格使用迭代法計算函數從開始函數進行循環計算直至結ＷＰＳＩＲＲ。ｇｕｅｓｓ，ＩＲＲ，果的精度達到如果函數經過次迭代仍未找到結果則返回錯誤值０．００００１％。ＩＲＲ２０，，＃ＮＵＭ！。
在大多數情況下並不需要為函數的計算提供值如果省略假設它，ＩＲＲｇｕｅｓｓ。ｇｕｅｓｓ，為０．１（１０％）。
如果函數返回錯誤值或結果沒有靠近期望值可用另一個值再試ＩＲＲ＃ＮＵＭ！，，ｇｕｅｓｓ一次。
函數與函數淨現值函數的關係十分密切函數計算出的收益率即ＩＲＲＮＰＶ（）。ＩＲＲ淨現值為時的利率下麵的公式顯示了函數和函數的相互關係０。ＮＰＶＩＲＲ：函數語法：ＭＩＲＲ（ｖａｌｕｅｓ（），ｆｉｎａｎｃｅ＿ｒａｔｅ，ｒｅｉｎｖｅｓｔ＿ｒａｔｅ）函數說明：必要一個數組或對包含數字的單元格的引用這些數值代表各期的一係列ｖａｌｕｅｓ。。
支出負值及收入正值（）（）。
參數中必須至少包含一個正值和一個負值才能計算修正後的內部收益率否ｖａｌｕｅｓ，，則函數會返回錯誤值ＭＩＲＲ＃ＤＩＶ／０！。
如果數組或引用參數包含文本邏輯值或空白單元格則這些值將被忽略但包含零、，；值的單元格將計算在內。
必要現金流中使用的資金支付的利率ｆｉｎａｎｃｅ＿ｒａｔｅ。。
必要將現金流再投資的收益率ｒｅｉｎｖｅｓｔ＿ｒａｔｅ。。
函數舉例例公司以的年利率向銀行貸款元然後以所籌資金簽約：１?１０％２００００００，某一項目合同約定該項目投資期為年每年的淨收益分別是投資額的，６，２５％、３０％、假如每年將所得的投資收益用於再投資再投資報酬率為那麼該３０％、３５％、２５％，，１２％，公司前年的投資報酬率和修正報酬率分別是多少年後的投資報酬率和修正報酬率５？６又分別是多少？
項目二在貨幣時間價值中的應用２９Ｅｘｃｅｌ建立內含報酬率計算模型１?Ｅｘｃｅｌ。
打開重慶鑫鑫機械工業有限公司貨幣時間價值工作簿插入一張工作表並將２?“”，，工作表重命名為內含報酬率計算應用模型“”。
選定內含報酬率計算應用模型並將合並居中輸入例公司以３?“”，Ａ１：Ｈ１，“１?１０％的年利率向銀行貸款元然後以所籌資金簽約某一項目合同約定該項目投資２００００００，，期為年每年的淨收益分別是投資額的假如每年將所６，２５％、３０％、３０％、３５％、３５％、３０％，得的投資收益用於再投資再投資報酬率為那麼該公司前年的投資報酬率和修正，１２％，５報酬率分別是多少年後的投資報酬率和修正報酬率又分別是多少？６？”。
在單元格輸入投資額單元格輸入單元格輸入第一年４?Ａ２“”，Ｂ２“－２００００００”；Ａ３“淨收益單元格輸入第二年淨收益單元格輸入第三年淨收益單元格輸”，Ａ４“”；Ａ５“”，Ａ６入第四年淨收益單元格輸入第五年淨收益單元格輸入第六年淨收益“”；Ａ７“”，Ａ８“”，單元格輸入資金成本率單元格輸入再投資報酬率單元格輸入年後Ａ９“”，Ａ１０“”，Ａ１１“５投資的內含報酬率單元格輸入年後投資的內含報酬率單元格輸入年”，Ａ１２“６”，Ａ１３“５後投資的修正內含報酬率單元格輸入年後投資的修正內含報酬率”，Ａ１４“６”，Ａ１５：Ｂ１５單元格合並輸入公式說明：Ｂ３＝－Ｂ２?０．２５、Ｂ４＝－Ｂ２?０．３０、Ｂ５＝－Ｂ２?０．３０、Ｂ６＝－Ｂ２?０．３５、Ｂ７＝－Ｂ２?０．３５、Ｂ８＝－Ｂ２?０．３０、Ｂ１１＝ＩＲＲ（Ｂ２：Ｂ７）、Ｂ１２＝ＩＲＲ（Ｂ２：Ｂ８）、Ｂ１３＝ＭＩＲＲ（Ｂ２：Ｂ７，Ｂ９，Ｂ１０）、Ｂ１４＝ＭＩＲＲ（Ｂ２：Ｂ８，Ｂ９，Ｂ１０）。
公式定義完畢自動顯示結果如圖所示５?、。２１０。
圖２１０內含報酬率計算應用模型３０在財務管理中的應用Ｅｘｃｅｌ六Ｅｘｃｅｌ在期數ＮＰＥＲ中的應用、（）函數語法：ＮＰＥＲ（ｒａｔｅ，ｐｍｔ，ｐｖ，［ｆｖ］，［ｔｙｐｅ］）函數說明：必要指定每一期的利率例如如果有一筆貸款年利率為ｒａｔｅ。Ｄｏｕｂｌｅ。，（ＡＰＲ）１０％並按月付款的汽車貸款則每一期的利率為或，０．１／１２０．００８３。
必要指定每一期所付金額付款金額通常包含本金和利息且付款金ｐｍｔ。Ｄｏｕｂｌｅ。，額在年金的有效期間不變。
必要指定未來一係列付款或收款的現值例如當貸款買一輛汽車時ｐｖ。Ｄｏｕｂｌｅ。，，向貸方所借貸的金額為將來每月償付給貸方款項的現值。
可選指定在付清貸款後所希望的未來值或現金結存例如貸款的未來ｆｖ。Ｖａｒｉａｎｔ。，值在貸款付清後為美元但是如果想要在年間存下美元作為子女教育基０。，１８５００００金那麼美元為未來值如果省略的話缺省值為，５００００。，０。
可選指定貸款到期時間如果貸款是在貸款周期結束時到期請使用ｔｙｐｅ。Ｖａｒｉａｎｔ。，如果貸款是在周期開始時到期請使用如果省略的話缺省值為０，，１。，０。
函數舉例例公司現有資金萬元投資機會的年報酬率為多少年後可以：１?５００，１２％，使用現有資金增加到原有資金的倍３？
建立期數計算模型１?Ｅｘｃｅｌ。
打開重慶鑫鑫機械工業有限公司貨幣時間價值工作簿插入一張工作表並將２?“”，，工作表重命名為期數計算應用模型“１”。
選定期數計算應用模型並將合並居中輸入例公司現有資金３?“１”，Ａ１：Ｂ１，“１?５００萬元投資機會的年報酬率為多少年後可以使用現有資金增加到原有資金的倍，１２％，３？”。
在單元格輸入年報酬率單元格輸入單元格輸入投資現值４?Ａ２“”，Ｂ２“１２％”；Ａ３“萬元單元格輸入單元格輸入期望的投資回報萬元單元格輸（）”，Ｂ３“５００”；Ａ４“（）”，Ｂ４入單元格輸入投資期“３?Ｂ３”；Ａ５“年單元格輸入公式（）”，Ｂ５“＝ＮＰＥＲ（Ｂ２，，－Ｂ３，Ｂ４）”。
公式定義完畢自動顯示結５?、果如圖所示。２１１。
函數舉例例公司員工袁德：２?
民計劃購置一套平方米的商品１２０房向銀行申請貸款交納首付後欠，，款元當時銀行的年利率為６５００００，每月月末還款能力為６．５５％，３８００元多少年才能夠還清貸款圖２１１期數計算應用模型１，？
項目二在貨幣時間價值中的應用３１Ｅｘｃｅｌ建立期數計算模型１?Ｅｘｃｅｌ。
打開重慶鑫鑫機械工業有限公司貨幣時間價值工作簿插入一張工作表並將２?“”，，工作表重命名為期數計算應用模型“２”。
選定期數計算應用模型並將合並居中輸入例公司員工袁德民３?“２”，Ａ１：Ｂ１，“２?
計劃購置一套平方米的商品房向銀行申請貸款交納首付後欠款元當時１２０，，６５００００，銀行的年利率為每月月末還款能力為元多少年才能夠還清貸款６．５５％，３８００，？”。
在單元格輸入當時銀行年利率單元格輸入單元格輸入４?Ａ２“”，Ｂ２“６．５５％”；Ａ３月還款能力元單元格輸入單元格輸入欠款總額元單元格“（）”，Ｂ３“３８００”；Ａ４“（）”，Ｂ４輸入單元格輸入還款期年單元格輸入公式“６５００００”；Ａ５“（）”，Ｂ５“＝ＮＰＥＲ（Ｂ２／１２，Ｂ３，－Ｂ４）／１２”。
公式定義完畢自動顯示結果如圖所示５?、。２１２。
圖２１２期數計算應用模型２七Ｅｘｃｅｌ在年金ＰＭＴ中的應用、（）年金概念是指在一定時期內每隔相同時間就發生相同數額的係列收付款項其特：。
點是等額性連續性間隔期相同年金有普通年金預付年金遞延年金和永續年金其：、、。、、，中普通年金最為常用。
函數語法：ＰＭＴ（ｒａｔｅ，ｎｐｅｒ，ｐｖ，［ｆｖ］，［ｔｙｐｅ］）。
函數說明：功能是基於固定利率及等額分期付款方式返回貸款的每期付款額返回的支，。ＰＭＴ付款項包括本金和利息但不包括稅款保留支付或某些與貸款有關的費用，、。
貸款利率期利率ｒａｔｅ（）。
該項貸款的付款總期數總年數或還租期數ｎｐｅｒ（）。
現值租賃本金或一係列未來付款的當前值的累積和也稱為本金ｐｖ（），，。
為未來值餘值或在最後一次付款後希望得到的現金餘額如果省略則假設ｆｖ（），，ｆｖ，３２在財務管理中的應用Ｅｘｃｅｌ其值為零也就是一筆貸款的未來值為零，。
數字或用以指定各期的付款時間是在期初還是期末代表期初先付每ｔｙｐｅ０１，。１（：期的第一天付不輸入或輸入代表期末後付每期的最後一天付），０（：）。
函數舉例例公司以的年利率借款萬元投資於壽命為年的岩汽項：１?１２％５００，１２目每年至少要收回多少資金才有利，？
建立年金計算模型１?Ｅｘｃｅｌ。
打開重慶鑫鑫機械工業有限公司貨幣時間價值工作簿插入一張工作表並將２?“”，，工作表重命名為年金計算應用模型“１”。
選定年金計算應用模型並將合並居中輸入例公司以的年３?“１”，Ａ１：Ｂ１，“１?１２％利率借款萬元投資於壽命為年的岩汽項目每年至少要收回多少資金才有利５００，１２，？”。
在單元格輸入借款利率單元格輸入單元格輸入投資期４?Ａ２“”，Ｂ２“１２％”；Ａ３“年單元格輸入單元格輸入投資額萬元單元格輸入（）”，Ｂ３“１２”；Ａ４“（）”，Ｂ４“５００”；Ａ５單元格輸入每年回報額萬元單元格輸入公式“（）”，Ｂ５“＝ＰＭＴ（Ｂ２，Ｂ３，－Ｂ４）”。
公式定義完畢自動顯示結果如圖所示５?、。２１３。
圖２１３年金計算應用模型１函數舉例例公司員工袁德民計劃購置一套平方米的商品房向銀行申請貸：２?１２０，款交納首付後欠款元當時銀行的年利率為假設年還清每月底需要，６５００００，６．５５％，３０，支付的還本付息額是多少如果在每月初還款則每月還款額又為多少？，？
建立年金計算模型１?Ｅｘｃｅｌ。
打開重慶鑫鑫機械工業有限公司貨幣時間價值工作簿插入一張工作表並將２?“”，，工作表重命名為年金計算應用模型“２”。
選定年金計算應用模型並將合並居中輸入例公司員工袁德民３?“２”，Ａ１：Ｂ１，“２?
計劃購置一套平方米的商品房向銀行申請貸款交納首付後欠款元當時１２０，，６５００００，項目二在貨幣時間價值中的應用３３Ｅｘｃｅｌ銀行的年利率為假設年還清每月底需要支付的還本付息額是多少如果在６．５５％，３０，？
每月初還款則每月還款額又為多少，？”。
在單元格輸入當時銀行的年利率單元格輸入單元格輸入４?Ａ２“”，Ｂ２“６．５５％”；Ａ３還款期年單元格輸入單元格輸入欠款額元單元格輸入“（）”，Ｂ３“３０”；Ａ４“（）”，Ｂ４單元格輸入每月月末還款額元單元格輸入公式“６５００００”；Ａ５“（）”，Ｂ５“＝ＰＭＴ（Ｂ２／１２，單元格輸入每月月初還款額元單元格輸入公式Ｂ３?１２，－Ｂ４）”；Ａ６“（）”，Ｂ６“＝ＰＭＴ（Ｂ２／１２，Ｂ３?１２，－Ｂ４，，１）”。
公式定義完畢自動顯示結果如圖所示５?、。２１４。
圖２１４年金計算應用模型２八Ｅｘｃｅｌ在年金本金ＰＰＭＴ中的應用、（）年金本金概念是指各期所應給付或所能取得的年金中剔除利息的本金部分基：（）。
於固定利率及等額分期付款方式返回投資或貸款的每期付款額中所含的本金部分，。