潘生子家。
潘生子躺在炕上，盲嶽母在他頭上敷著濕毛巾。
盲嶽母：生子，昨晚你喝得太多了，跟誰呀喝這麼多酒啊？這幾年也沒見過你喝得這麼過頭，會傷身體的。
潘生子：媽，我跟羅長禮和趙寶庫一起喝的酒，我跟他倆商量，我想做毛皮生意，往大了說想當掌櫃。
盲嶽母盤腿坐在炕上，語氣平靜地鼓勵說：好啊，男人做事不要過於瞻前顧後，一要敢想，二要敢做，敢想容易敢做難。生子，你既然想好了就做吧。
潘生子備受鼓舞，點頭說：媽，我敢幹。反正老掌櫃死了，我不想再給誰當夥計吃勞金了，我要自己當掌櫃。
盲嶽母：生子，你也知道，我們家你們家幾輩子都是窮人。可是咱倆家的人都認一個理兒，那就是人窮誌不窮。你要自己當掌櫃，成了敗了都沒關係，古書上說勝敗是兵家常事，但媽的話你記著，該你掙的錢財你一分也掙，不該掙的錢一萬也不貪，咱餓死也不賺黑心虧心錢。
潘生子：媽，這話說得在理，老掌櫃也是這麼叮囑我的，她教我先學做人後學做生意，
我潘生子這輩子不幹虧心事，也不掙黑心錢。
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郭麻子的花子房裏。
這是中間開門的三間土屋，郭麻子自住一間，餘下一個大間搭成南北炕，招來幾十個乞丐，乞丐們長得“奇形怪狀”，有人打竹板，有人拿著牛哈拉巴，還有人抱著破三弦，有說有唱，自娛自樂。貼樹皮圖熱鬧，竟也坐在這些人中間，當然，他穿戴幹淨，顯得鶴立雞群。
貼樹皮邊向郭麻子的房間裏走去，邊對乞丐們說：你們這些人到一起，屬於天上難找地下難尋那撥人哪，不好湊，比唱大戲的都熱鬧，有意思。
一個老乞丐說話了：那當然，沒聽人說嗎？紫禁城裏皇上活的好，五行八作花子活的好，有錢人可以館子吃窯子睡，可他明天破產了，小媳婦都跟人跑了，累心哪。要飯的多好啊，窮歡樂窮歡樂，別看窮，就是歡樂。
貼樹皮：歡樂，跟你們在一起是真歡樂呀。
貼樹皮走進了郭麻子的房間，郭麻子弄了個破鼻煙壺，在鼻孔下吸著鼻煙。
貼樹皮：爺們兒，你這小鼻煙壺一拿，還真挺擺譜啊。
郭麻子：爺們兒我手下十多個花子了，我這個花子房的花子頭那也叫掌櫃的啊。
貼樹皮：對對，沒人說你不是掌櫃的。
郭麻子把鼻煙壺遞向貼樹皮，說：來，你也用鼻子抽抽氣兒，享受享受。
貼樹皮：謝謝了爺們兒，我不享受了，那鼻煙不光辣鼻子還辣眼睛。
郭麻子：爺們兒，太古街上的何掌櫃大出殯，我騎在你脖梗上招搖過市不要緊，你貼樹皮可出了大名了。
貼樹皮：我怎麼出大名了？
郭麻子：人們都誇你義氣呀。
貼樹皮：爺們兒，你是為救我被人撞癱的，這個情我要不領那還叫人嗎？
郭麻子：爺們兒，你也別揣著大菜刀滿街收保護費，連崩帶唬的瞎混了，不是長遠之計啊，你又圖樂嗬，幹脆，就當這花子房的二掌櫃算了。
貼樹皮：行啊，可你這花子房我又沒投錢入股，就當了二掌櫃，爺們兒你這不是抬舉我嗎？
郭麻子：誰讓咱們爺們兒有緣呢。你現在當二掌櫃了，以後出去你不能再讓我“騎梗梗”了。
貼樹皮：我願意，你騎在我脖梗子上連說帶唱的，我聽的真亮啊。再說，你被撞癱後我就對燈發誓了，隻要我貼樹皮活著，我就是你的腿。
郭麻子：爺們兒，如果不是你真做出來，誰會信你這麼講義氣啊。往後你有這份心也就夠了，這份累就不讓你受了，新來個小花子十八歲體力壯，可他是個二層眼兒，還得讓人牽著，多費勁哪？往後，讓他給我當腿，我給他當眼睛，這不兩將就嘛。
貼樹皮：爺們兒，你這主意倒兩全其美，挺絕。
郭麻子：過兩天，綏芬河有個土財主老兒子取媳婦兒，擺排場，怕娘家戚兒挑理，專請我去唱喜歌“拿老虎肉”，我就騎著這個小花子去了。爺們兒，你知道什麼叫拿“老虎肉”嗎？
貼樹皮：爺們兒，我聽說，這是咱大東北大戶人家娶親的大講究呀，那“老虎肉”一般的花子拿不下來，得把人家娘家戚各頂各地都唱樂了，有一個不樂的，東家不給賞錢不算，還可以打花子。
郭麻子自豪地說：那當然，東三省的花子頭沒幾個敢接這活的。要沒兩下子，土財主能這麼遠請我呀？前年冬天，牡丹江一家大戶辦紅事，三個花子都沒拿下來插在門框上的那塊老虎肉，把我請去了，我唱了四個半鍾點沒窮詞，總算把老虎肉給拿下來了。
貼樹皮：那東家得賞大錢吧？
郭麻子：對呀，賞了大錢還不算，在牡丹江五合樓請我連吃三整天，小南街一大溜窯子，請我白逛了一個禮拜，累得我回哈爾濱上火車時，腿都打摽啦。
貼樹皮：爺們兒，那你這回去綏芬河，還能這麼露臉嗎？
郭麻子：土財主說了，要是把娘家戚哄樂了，答應送給我個老毛子大姑娘帶回來呢。
街頭小吃攤前。
趙寶庫站在攤前正喝豆腐腦兒，潘生子找到了他，走過來。
趙寶庫吃完後擦著嘴抱怨說：老大嫂，你這豆腐腦兒一天比一天量小，一碗也吃不飽啊？
小吃攤大嫂：沒有的話，那是你飯量增大了，我這豆腐腦兒可沒抽條。
潘生子已來到趙寶庫身後，叫道：三弟。
趙寶庫回過頭，說：大哥，你怎麼來了？
潘生子：我去你住地找你了，鄰居告訴我說你上街邊喝豆腐腦兒來了。怎麼，沒吃飽啊？坐下吧，再給你要一碗，正好我也喝一碗。
趙寶庫坐下了。
潘生子對小吃攤大嫂說：大嫂，再來兩碗豆腐腦兒，吃完一塊算賬。
小吃攤大嫂又端上兩碗豆腐腦兒。
潘生子：三弟，你在家待著也沒事，我得帶帶你，你年輕，跟著我學點手藝。
趙寶庫：大哥，你讓我學當小皮匠？
潘生子：怎麼的，大材小用了？
趙寶庫：大哥，你可是說你想當掌櫃了，你洗手不幹了，讓三弟再幹這行？
潘生子笑笑，說：好，那我就教你當掌櫃。
趙寶庫：大哥你真會開玩笑，你真把自己當掌櫃了？你還不是掌櫃呢，就想著教我當掌櫃了？
潘生子：也不錯，我要做毛皮行的大掌櫃，先做個懂毛皮的人不吃虧。綏芬河的馬掌櫃是何三姑老掌櫃生前的老朋友，他知道我熟皮子手藝好，讓我去綏芬河，幫他手下的那些技師掌掌眼。
趙寶庫：得了，這不還是當皮匠嗎？這是掌櫃幹的活嗎？
潘生子：你聽我說呀，我跟馬掌櫃說了，我這次去綏芬河要一心二用，一是幫馬掌櫃熟皮子，我幫他，二是請他幫我，靠他的老關係，我吃點辛苦，在那邊賒賬收皮子，有多少張收多少張。
趙寶庫：要能賒賬，那當然可以幹。
潘生子：所以我想到帶著你去綏芬河跟我一道收皮子。老二羅長禮寫字好，這幾天給一個財主抄家譜掙錢呢，他鄉下有老婆孩子，想先掙幾個小錢養家糊口，不能跟我走了。我尋思，這次要是真能收上來大量皮貨，我就是在買賣道上踢了頭一腳，讓你跟著我，是我想得遠，說不定日後咱三結義的兄弟摽在一起做買賣，一起發大財呢。
趙寶庫一聽，動心了，說：行，大哥，二哥暫時去不了，我就跟著你了。
哈爾濱火車站前。
潘生子和趙寶庫匆匆走來，趙寶庫換上了那身銀灰色西裝。
潘生子：三弟，你多餘穿這身洋服，這哪像進山收皮子的人啊？
趙寶庫：大哥，出門哪能不捯飭捯飭？再說，咱不是要當掌櫃嗎？現在，就該有個掌櫃的做派。
潘生子笑了，說：行，人家以為你是大掌櫃，我在你身後，一定是個跟包小夥計哩。
兩個人都笑了。
這時，背後傳來羅長禮的聲音：大哥，三弟。
潘生子和趙寶庫轉過頭看。
羅長禮雙手捧著一個黃紙包快步趕來，叫著：我要晚到一步，你倆準上車了。
潘生子：二弟，你怎麼來了?
羅長禮：我去不了，來送送你倆，我買了二斤剛出鍋的狗不理包子，你倆帶著火車上吃吧。
潘生子：給人抄家譜能掙幾個錢？還花錢給我買包子。
羅長禮：大哥，但願你有好運氣，我等你和三弟回來。
潘生子：你放心，綏芬河那邊老掌櫃的老朋友們會真心幫我忙的。
潘生子和趙寶庫剛要轉身進檢票口，羅長禮忽然又叫住他：大哥，你等等，有件事我得告訴你，有一個小哥們兒，去東洋當過苦力，會幾句日本話，現在為了糊口，在良子皮貨洋行管庫房。下工後，這個小哥們兒常跟我學寫毛筆字，昨晚他對我說，這幾天穀口良子也去了綏芬河。
潘生子一愣：穀口良子現在在綏芬河？
羅長禮：你到綏芬河後，給馬掌櫃提個醒，聽那小哥們兒說，好像穀口良子要在那裏收購大量鹽幹板羊皮和甜幹板狐狸皮，然後不出綏芬河，就地轉手把皮子賣給下家，她當二道販子。這樣穀口良子能掙一大筆俏錢啊……
潘生子皺著眉頭聽著：有這事？
羅長禮：馬掌櫃是綏芬河的坐地皮貨商，也算德高望重，為什麼不能直接找到那個下家？讓穀口良子這個二道販子當不成呢？
潘生子：二弟，你這個耳音耍的好，我到綏芬河後，把這些全透給老掌櫃的朋友馬掌櫃。老掌櫃活著時候常說，這買賣道上，有時候一個口信，就換一桶金子。
羅長禮：大哥，反正你這次去綏芬河，腦袋要活泛點，萬一遇到穀口良子，見機行事，穀口良子雖然年輕，但經商手段很老辣，你要多留心，你剛入道，我怕你鬼不過穀口良子，三弟，你也激靈點。
趙寶庫：放心吧二哥，她鬼，我趙大膽也不是傻子，我就不信，聽說她年齡跟我差不多，又是個娘們兒家，能比咱多長八個心眼兒呀？
羅長禮：不止八個，也許咱哥仨的心眼綁在一起，也鬼不過這個年輕的日本女人。
趙寶庫：二哥，我聽人說這個日本女人長得不錯，若不然我給她上美男計拿下她？你可能不知道，我勾引漂亮女人可有些手腕，一勾一個準。
羅長禮：三弟，二哥囑咐你一句也許是不該囑咐的話，大哥比你大十幾歲，出門在外，小弟受苦，你照顧好他，別太貪玩。
趙寶庫：你放心吧二哥，有我在，大哥吃不了虧。
羅長禮：大哥，我看老掌櫃的老朋友馬掌櫃這個人挺老實忠厚的，最好能和馬掌櫃聯手對付穀口良子。
潘生子毅然地點頭。
火車站檢票口。
潘生子和趙寶庫走進檢票口。
潘生子和趙寶庫回過身來，向羅長禮招手。
羅長禮在檢票口外也揮著手。
郭麻子花子房裏。
二層眼兒小花子脖子上騎坐著郭麻子，試著在屋地走了兩圈。
貼樹皮在一邊誇獎說：嗬，這個小二層眼兒別看人小，勁還真大，出門跑幾步試試。
郭麻子在小花子脖子上指揮道：向前五步，好了，左拐彎，哎呀，腿彎點，要不門框撞我天靈蓋了。
二層眼兒小花子真像長了眼睛，做得很好。
貼樹皮在背後一伸大拇指，說：你們爺倆兒，一個眼神不好，一個腿腳不利索，這麼一
配，別說去綏芬河，就是到海參崴，那也是去得了回得來。
郭麻子：這回我賣賣力氣，給你們掙回來一個老毛子大姑娘，放在我被窩裏當老板娘，看你們服氣不服氣？
綏芬河。馬掌櫃的掌櫃室裏。
潘生子和趙寶庫規規矩矩地坐在馬掌櫃對麵。
馬掌櫃的夥計端來兩碗酸馬奶。
馬掌櫃：潘師傅、趙大侄子，二位喝一碗熱酸馬奶解解渴吧。
趙寶庫見夥計端上熱酸馬奶，以為好喝，受寵若驚地忙接過一碗，喝一口，差點吐出。
潘生子還是強忍難咽的痛苦，喝幹了。
馬掌櫃忽然難為情地：潘師傅，既然是朋友，有話我就開門見山地說吧。本來是想讓你來我這裏，替我把把技術關，把我開春前收上來的半倉庫羊皮和狐狸皮，包括狼皮都熟出來，可現在，不用了。
潘生子一愣，問：馬掌櫃，這麼多皮子不熟了？是你懷疑我的手藝嗎？
馬掌櫃搖頭說：不瞞你說，我也是意料不及呀，沒想到發送完何掌櫃我剛回到綏芬河，那個穀口良子就先前我一步趕到了，提出要收購三萬張鹽幹板羊皮和一萬張甜幹板狐狸皮，說她著急要貨，不用熟出來。
潘生子：她收這麼大量的生皮子？
趙寶庫插一句話：這個日本女人，她得有多少本錢哪?也真敢把買賣往大了做呀。
馬掌櫃：她胃口是真大呀，還交了訂金。這個穀口良子這次是真下了大賭注，知道我擔心日本金圓券日後也像老毛子羌帖一樣變成廢紙，交的是真正的訂金——數量可觀的金條。並簽下合同，這三萬張羊皮一萬張狐狸皮也是用金條成交。