為規範財務室會計基礎工作，加強內部管理，針對目前財務室幾類報銷憑證附件標準不一和粘貼混亂的情況，特製定本細則：
一、銀行代發類憑證附件
1.工資、超課量津貼：用款報銷單上附由工資管理員提供的當期代發彙總單和銀行代發成功後的轉賬憑證。若當月有變動，由工資管理員標注於彙總單上。代發明細歸入工資檔案，不再作為附件。
2.其餘節日津貼：用款報銷單上附校長已審批彙總單及明細。
二、差旅費報銷憑證
差旅費報銷單附件應包括由會計主管核算、校長簽字的差旅費報銷單、相關發票和部門負責人簽字批準的相關文件。
三、轉賬電彙類憑證附件
轉賬電彙類憑證：用款報銷單正麵粘貼發票，支票頭粘貼到報銷憑證左上角。若為倒送，進賬單粘貼到發票上方，若為正送，將進賬單粘貼到報銷單後麵。
粘貼單正麵粘貼銀行往來各類票據及存現單、存（貸）款利息單、進賬單、手續費單據等。
四、購物類報銷憑證
固定資產購置類及維修工程類用款報銷單需正麵粘貼發票，後附購置計劃或維修計劃申請、支付審批表及驗收入庫單。成批低值易耗品的購置報銷，則需附低值易耗品購置計劃申請及入庫單。
五、直接支付
報銷憑證後附支付中心蓋章確認的直接支付彙總申請書和出納員打印並簽章的支付入賬通知書。
六、賬務調整處理
出納員或會計員在記賬過程中如需進行賬務調整或處理時，應根據實際情況填寫賬務處理說明，後附原始憑證等的複印件並由相關人員及會計主管確認無誤後蓋章方可憑此下賬。
七、注意事項
所有會計報銷憑證需寫明（1）附件張數（2）報銷日期（3）報銷用途（4）報銷金額，且大小寫必須一致。