5.4.1.1、風險意識和風險管理理念
首先，公司高層的管理哲學和經營風格對整個公司具有廣泛的影響，在一定程度上，高層的風險意識和風險管理理念就是整個機構的風險意識和風險管理理念。尤其是對於利率衍生產品這樣的複雜金融產品，作為高層來講即便沒有深入詳細地了解其作用機理，也仍然應當樹立起強烈的風險意識和“風險管理為業務發展之根本保證”的風險管理理念，根據自身實力穩健經營衍生產品業務。其次，這樣的風險意識和風險管理理念應該灌輸到公司的每一個層次和每一個員工身上，使每個人都能以身作則，遵規守紀，並互相監督，努力建立公司的風險管理文化。
5.4.1.2、人員的誠信與勝任能力
利率衍生產品及其交易業務的複雜性容易導致交易對手之間以及機構內部的各部門之間產生信息不對稱。例如，交易商對其為客戶量身定製的利率衍生產品了如指掌，而客戶卻可能知之甚少；在機構內部，交易部門對有關產品和交易的信息了解很充分，但審核部門甚至機構高層卻可能對相關信息掌握較少。在這種情況下，處於信息優勢一方的誠信和處於信息劣勢一方的勝任能力就顯得尤為重要，缺乏這兩個要素，則很可能導致風險的發生。在前麵關於美國銀行家信托和摩根大通的案例中，站在交易商的角度來看，正是由於作為信息優勢方的這兩家機構的相關人員缺乏誠信，因此在造成交易對手巨額損失的同時也給自身帶來了風險；而站在客戶的角度來看，則不能不承認吉布森禮品等四家公司和傑弗遜郡政府的相關人員勝任能力不足是導致損失的重要原因。
5.4.2、組織結構：涵蓋各個部門
利率衍生產品風險管理並不需要獨立於原有的風險管理組織結構另行構建，而是在原有組織結構基礎上增設專門負責利率衍生產品風險管理的部門，或者賦予原有風險管理組織實施利率衍生產品風險管理的職責和權力。整個組織結構以風險管理委員會為核心，涵蓋從最高決策層到基層業務單位的各個部門。
5.4.2.1、風險管理的最高決策組織——審計委員會
審計委員會是董事會的一個組成部分，它並不參與具體的風險管理活動，主要職責是就風險管理的重大事項對公司的其他組織進行授權，以及對公司整個風險管理流程進行定期的審核和檢討。以美國的商業銀行和投資銀行為例，其審計委員會一般全部由外部董事組成，由其授權風險監視委員會製定公司總體風險管理政策，後者一般由高級業務人員及風險控製經理組成。在審計委員會的授權下，風險監視委員會負責對公司的總體風險狀況進行監視，確保各業務部門嚴格執行識別、度量和監控與其業務相關的風險，並不定期及時向審計委員會和公司最高決策執行委員會報告重要的風險管理事項。
5.4.2.2、風險管理的核心組織——風險管理委員會
風險管理委員會直接隸屬於公司董事會，由公司執行總裁、風險管理官、財務總監、風險管理專家以及主要部門經理組成。
風險管理委員會負責公司總體風險的統一管理和控製，包括建立風險管理流程並保證它的執行，製定風險管理的總體目標，在此目標下製定風險管理的具體政策和處理方法並定期進行重新評價，規劃各部門風險限額，並對公司的總體風險情況進行評估，使公司的總體風險暴露水平與公司的風險承受能力一致。
在職責和分工明確的情況下，保持業務、行政管理和風險管理之間的良好溝通和協調。
風險管理委員會可以根據風險種類或風險管理目標下設若幹風險管理組，如由市場風險組負責識別、度量和控製公司各種業務需要承受的市場風險，由信用風險組負責評估公司現有和潛在的交易對手的信用度，審查和監視公司信用風險狀況及信用風險控製流程。利率衍生產品的不同種類的風險管理則可以分別由這些風險管理組負責。
5.4.2.3、風險管理的執行組織——業務單位
風險管理的執行組織涵蓋了公司的幾乎所有業務單位，包括風險管理部、交易部、結算部、財務部、稽核部、法律部和信息部等。風險管理部由風險管理委員會下設，是風險管理的中台。風險管理部的責任包括：製定公司風險管理綱要，分析各類產品的特性及風險特點，測量、報告、監督公司的風險狀況，提出控製風險的具體辦法，與其他機構一起確定公司的風險承受能力，向各業務單位和交易櫃台發布經風險管理委員會審批的風險限額等。由於利率衍生產品作用機理和風險成因的複雜性，需要在風險管理部內部設立專門的利率衍生產品風險管理負責小組，監測公司利率衍生產品業務的風險狀況，並定期或不定期向風險管理委員會報告公司利率衍生產品業務風險管理情況。