（一）組建設立方式
根據我國現行的金融法規政策，榆林商業銀行的組建可以有多種方式，但按大類劃分主要是新設和重組兩種。
1.新設
即由榆林市政府出資發起設立，吸收有實力的大中型企業入股。政府也可以委托榆林經濟開發區管委會發起設立。因為榆林經濟開發區是陝西省政府批準的陝西省唯一以能源化工產業為主的省級開發區，18.4平方公裏的存量土地，是開發區運作的原始資本。目前，多數投資商青睞開發區的土地。榆林市政府委托開發區設立政府銀行，資本金容易解決，通過適當的宣傳和政府的支持，業務將會迅速發展，甚至可以成為開發區進行資本積累的主要手段。所以，這種設立方式，操作簡便，不存在債權債務的清理，不良資產的處置，機構、人員的整合等問題；不利的方麵是白手起家，機構、網點、業務、資金規模，包括人員都有一個發展和成熟的過程，不能盡快配合西部大開發戰略的實施。
2.重組
（1）收購重組。即由榆林政府出資收購。具體操作可采取榆林市銀豐信用社增資擴股，榆林市政府參股投資的方式，通過剝離不良資產、擴充資本金、上市融資、機構網點擴張等舉措使其發展為榆林市商業銀行。其特點是操作比較簡單，已具備一定的基礎，隻要得到榆林市人行的積極支持，是完全可以運作成功的。
（2）市場化重組。即在市銀豐信用社的基礎上進行增資擴股，擴充資本金。由榆林市政府扶持，采用市場化的運作方式，通過資本運營迅速發展壯大，使之成為跨區銀行。
相對來說，采用這一種辦法組建成本較低、困難較小、簡便易行，而且符合市場經濟的運行規則。目前該社初具規模，在榆林市中小企業發展中得到很好的讚譽，已成為榆林金融業的重要補充，客觀上發揮了地方性商業銀行的作用。再者，銀豐信用社是嚴格按照《商業銀行法》、《公司法》設立的信合金融機構，其資本結構合理，經營機製靈活，管理較為規範，具有良好的業務擴張潛力。
如果采取這種方式運作，在戰略步驟上可以分兩步走：
第一步，爭取兩年左右的時間打基礎。即壯大資金實力，優化資產、負債結構，擴大資產規模，完善法人治理結構，初步建立符合國際金融慣例的經營管理體製和營運體製，提高資產質量、盈利水平和競爭創新能力。在榆林市政府的支持下，將由各級政府掌握的金融資源，如住房基金，養老統籌，就業保險，醫療保險基金，各種財政性稅，費代理和預算內的行政事業單位的工資發放等，主要交由市商業銀行辦理。據統計每年中央和省上從財政渠道撥入榆林市的支農專項資金就達5億多元，其中近2億多沉澱到下年度使用。因此，設立地方金融機構，利用各種專項資金、各種基金的時間差、空間差，可以形成一塊穩定的資金來支持榆林市重點項目的建設。
第二步，借助國際金融業通行運營工具，通過發行金融債券、資本票據或資本債券，引進外資金融機構參股，股票上市等方式籌措資本，收購、兼並省內外其他城市中小金融機構，逐步發展為與西部開發相適應的區域性商業銀行。
（二）前期運作方案
1.組織領導
為推進榆林市商業銀行的籌組工作，建議由榆林市政府牽頭，有關部門和金融機構共同參與，成立專門的工作班子，負責前期調研和協調運作。
2.新設與市場化重組兩種方式同時運作
（1）由榆林市政府牽頭，榆林經濟開發區管委會負責，市人行協調，按新設榆林商業銀行的方案運作。
（2）由榆林市政府牽頭，相關部門共同參與製訂方案，在榆林市銀豐信用社的基礎上進行市場化運作，由市銀豐信用社具體負責實施。
（2003年1月18日）