在3月20日的會議上，張聞天作了題為《共產國際“七大”與我黨抗日統一戰線的方針》的報告。報告在談到當前形勢時說到：“南京政府內部和一些軍閥也在與我們接洽談判”，並指出地主買辦集團內部“分化很明顯”。②《張聞天年譜》上卷，第308、309頁。
報告指出：“中國共產黨的任務是，準備開展大規模民族革命戰爭，反對日本帝國主義的侵略。目前的關鍵，是建立統一戰線――抗日的人民統一戰線。”②。
就在晉西會議開始舉行的當天，毛澤東、彭德懷致電王以哲轉張學良及抗日東北軍全體官兵，指出：“敝軍迭次宣言，全國紅軍、白軍亟應停止內戰，一致抗日。乃閻錫山置若罔聞，不顧民族國家之存亡，甘心依附仇人，而與同胞為敵，誠不識是何居心？諸公深明大義，抗日救國早具同心，應請仗義執言，責閻錫山以叛國之罪，勸其即刻悔悟，撤其攔阻紅軍之兵，開赴張家口，與紅軍一同執行抗日。敝軍本民族大義，決不追究其既往。”“至於陝甘蘇區(包括陝甘邊區及關中區)為抗日戰爭之後方。堅決鞏固此後方，使我抗日將士安心殺敵，應不獨紅軍與全蘇區抗日人民之責，諸公近在接壤，自亦具有愛護維持之心。倘有搗亂此抗日後方者(例如毛炳文輩)，願諸公與敝軍聯合製止之”。②《毛澤東年譜(1893―1949)》上卷，第523―524、525頁。
毛澤東在23日的會議上發言時指出：中央提出的“國內革命戰爭與民族革命戰爭聯係起來”，“停止內戰，一致抗日”，“紅軍集中河北”，“爭取迅速直接對日作戰”這些口號，是布爾什維克的，不是冒險主義的。超過會冒險，不足會右。我們現在的口號是恰如其分的。②
周恩來在同一天的會議發言中指出，要正確運用上下層統一戰線，推動和組織國防政府、抗日聯軍。周恩來還提出中共同國民黨建立統一戰線的原則是：不放鬆準備建立，但又不麻痹群眾；在抗日討逆、停止內戰原則問題上決不退任，並要求國民黨有實際行動；我黨保持批評的自由；在同國民黨上層談判的同時，不放棄爭取下層群眾官兵的工作。《周恩來年譜(1898―1949)》修訂本，第309―310頁。
毛澤東在27日的會議上作關於外交(統一戰線)問題的報告。報告指出：國民黨破裂為民族反革命派與民族革命派。民族反革命派，以蔣介石為代表，堅持其自大革命失敗以來的反動路線，他們可能在民眾逼迫下假裝抗日，其作用在瓦解抗日陣線。民族革命派中的右翼(其中又分為左派和右派)，是民族改良主義，不相信有力量抗日，不同意蘇維埃與土地革命，但反對日本帝國主義的殖民地政策，讚成聯俄聯共。民族革命派中的左翼，包括宋慶齡等和中下層軍人、中小工商業者、中小資產階級，他們堅決聯俄聯共，有堅決進行民族戰爭的勇氣，讚成土地革命，在我們的領導下可以堅決走上抗日。這一派很有勢力，是我們同反革命派爭奪的中心。毛澤東在報告中指出，中共中央的外交(統一戰線)方針是：(一)不但要把民族改良主義與民族反革命派區別開來，而且要把民族改良主義的左派和右派區別開來，要在“停止內戰，一致抗日”的口號下，使民族改良主義中的右派同蔣介石進一步分離，使其中的左派同蔣(介石)決裂。(二)同民族革命派的左翼建立堅固的同盟。(三)向蔣介石提出的五個條件(即3月4日毛澤東、張聞天、彭德懷致秦邦憲轉周繼吾電報中提出的與南京當局談判的五條意見――引者注)，是同一切人交涉的基本。(四)中央對李克農的外交訓令，今天仍然適用。對張學良的策略是：(1)蔣(介石)、張(學良)分開；(2)互不侵犯；(3)堅持抗日救國代表大會，對蔣(介石)召集的會議原則上反對；(4)不破裂，求得實際利益；(5)(如張學良)提出“取消蘇維埃”，則以“取消國民政府”相對；(6)(如張學良)提出“取消暴動”，則以“取消國民黨壓迫”相對；(7)不反對紅軍集中河北。(五)蘇維埃成為問題時，由人民投票。(六)不管任何派別，都與其進行外交談判。(七)在基本原則上不能讓步妥協。(八)對民族反革命派采取各個擊破，對民族革命派采取各個爭取。(九)外交談判隨時準備破裂，屆時宣布談判經過與內容，以擴大我們的影響。(十)發表普遍的或個別的請求書。②《毛澤東年譜(1893―1949)》上卷，第528頁。
報告最後指出，關於外交(統一戰線)工作的領導，軍事外交集中於軍委，政黨外交集中於常委，全部由常委指揮。②會議一致通過了毛澤東的報告。會議決定派周恩來為全權代表去同張學良會談。會議根據有些同誌的提議，決定中央不再隨軍行動。《張聞天年譜》上卷，第309頁。
在中共中央政治局晉西會議召開期間，蔣介石於3月24日委任陳誠為太原綏靖公署第一路總指揮，調集10個師，號稱20萬人，分兩路增援閻錫山。蔣介石還同時命令黃河以西的國民黨軍隊與之配合，企圖徹底消滅紅軍，摧毀陝甘根據地。26日，陳誠所部進至三交、留譽、石樓等城鎮。
3月28日，張聞天、周恩來、秦邦憲、王稼祥、鄧發、林伯渠和李克農等離開石樓，經義牒、延川、永坪等地，於4月初回到瓦窯堡。在張聞天和周恩來等離開石樓之後，陳誠指揮的國民黨中央軍即占領了黃河以東的各個渡口。
4月5日，中共中央政治局常委會議在瓦窯堡召開，討論對東北軍和第十七路軍的統一戰線問題。出席會議的有張聞天、周恩來、秦邦憲、何克全、張浩、李維漢和吳亮平。周恩來在會上介紹了東北軍和第十七路軍的情況。張聞天在發言中就東北軍方麵的工作指出，如若張學良的部隊向蘇區前進，我們也還是要抓緊對其“外交活動(統一戰線)”，同時加強自身的武裝力量，並利用宣傳口號，做爭取其下屬士兵的工作。《張聞天年譜》上卷，第210頁。
第二天，中共中央政治局召開擴大會議。會議討論蔣介石出兵山西後的形勢和後方的動員問題。周恩來在會上作“戰爭動員”報告。鑒於蔣介石已命令張學良、楊虎城北上進攻蘇區，會議作出了相應的軍事部署。
在中央政治局會議作出軍事部署的當天，毛澤東、彭德懷在山西東征前線複電王以哲並轉張學良：“敝方代表周(恩來)同誌偕(李)克農依約於8日赴膚施(延安)與張學良先生會商救國大計。”“雙方會談之問題，敝方擬定為：一、停止一切內戰，全國軍隊不分紅白一致抗日救國問題。二、全國紅軍集中河北，首先抵禦日帝邁進問題。三、組織國防政府、抗日聯軍具體步驟及政綱問題。四、聯合蘇聯及先派代表赴莫斯科問題。貴我雙方訂立互不侵犯及經濟通商初步協定問題。”《毛澤東年譜(1893―1949)》上卷，第532頁。