2.2 業務工作資金的安全管理
在投資項目付諸實施階段，包括資金的收付、轉賬、存取等都是業務工作資金安全性管理的對象，但考慮到項目內外部環境的多變性，其中某些職能部門對資金安全管理需求方向處於不斷變化態勢，必須適時通過業務工作資金的安全性管理，進行相應的調整。關於業務流程資金的安全性管理，筆者認為可借助業務工作流程相關的資金管理模型，在進入用戶界麵後，啟動應用服務層，然後分別在XML、工作流執行、管理與監控的工作流運行環境中，直接進入數據訪問層，進而完成進程定義數據、工作流數據、業務模型數據的存儲。在此值得一提的是，業務流程資金安全管理需求出現變化後，需要結合工作流程、人員變動和資金管理的變動態勢，進行資金安全管理工作流的重新定義，期間可充分發揮ERP資金管理的靈活性和適應性，在遵循既定原則和標準的前提下，完成業務工作資金的安全性管理。
2.3 網銀提收業務的安全管理
網銀提收業務是企業資金信息化管理的結算中心模式之一，在該結算中心中以Web服務為核心的網銀提收業務流程，安全性管理的方式首先要實現收銀方銀行賬戶餘額的安全增加。某些付款企業資金使用無度，經常出現賬戶餘額為零的情況，很多企業認為這種現象表明資金處於盤活運轉狀態，但事實上，並不排除資金回收問題所致。而網銀提收業務流程增加銀行賬戶餘額，目的是以餘額作為權衡資金流入與流出是否正常的標杆，無論是資金周轉不靈，還是資金回收困難，都可以通過賬戶餘額的數據流總結出來。其次是業務入賬的提醒通知，銀行將收賬通知單發至企業結算中心，後者按照通知單的賬麵款項，辦理入賬業務，同時核銷收款台賬和應收票據。期間，企業各部門被允許以指定網上銀行渠道，查詢部門內部的業務到賬情況，以及在接到結算中心的內部收款業務傳票後，進行原始記賬憑證的登記。最後是網銀提收付業務流程，在提收業務流程方麵，表現為：銀行收款後，以收款通知單和電子收款信息方式，生成收款到賬憑證，然後核銷收款單據台賬，並將收款通知單下發給企業結算中心，結算中心以收款通知單為依據，進行出納、財務等收款記賬；在提付業務流程方麵，表現為銀行付款後，以銀行付款通知單和電子付款信息的方式，辦理業務入賬，如果存在透支，進行透支處理，如果不存在透支，則在核銷相關單據台賬之後，生成庫存應付票據。
3. 結束語
綜上所述，企業資金的安全性管理，牽涉到企業業務的各個層麵，在進行資金安全性管理時，要從企業的實踐出發，遵循“客戶價值保障”、“整體流程最優化”、“信息技術支持”等方麵的重組設計原則，同時從投資項目業務、業務工作流管理、網銀提收付業務等方麵入手，進行企業資金安全性管理。文章通過研究，基本明確了企業資金安全性管理的方法，但考慮到不同企業資金安全性管理要求和條件的差異性，以上方法在相關企業資金安全性管理工作中應用時要緊扣實際企業資金安全性管理情況，予以靈活地參考借鑒。
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