金融天地
作者：張魁瑚
摘要：近年來我國推進的工業化和城市化帶動了全社會固定資產投資的快速增長，這種經濟與社會結構的大變革給我國工程機械行業的發展提供了極佳的外部環境，成就了當今國內各大工程機械製造商及其代理商銷售火爆的大勢。而對於我國開展工程機械按揭貸款業務的各家銀行，如何甄別此項貸款業務中麵臨的種種風險，以及如何化解這些風險，必須要有足夠的對策和4-g-，~。
關鍵字：按揭；回購；抵押公證
中圖分類號：F832.4 文獻標識碼：A 文章編號：1001－828X（2011）01－0168－01
2010年8月，中國光大銀行“個人工程機械貸款”業務餘額突破4004億元，累計發放額突破800億元，消息一出，業界無不交口驚歎。光大銀行是國內銀行業中開展工程機械按揭貸款業務的先行者，其率先推出了獨具特色的“總對總”工程機械按揭貸款模式，一舉獲得成功，使金融資本的介入成為工程機械行業銷售的助推器。在分析“光大模式”工程機械貸款業務成功的原因時，我們對如何定位工程機械按揭貸款的風險以及製定相應防範對策有以下幾方麵的思考。
一、工程機械按揭貸款的“多方多贏”
1 通過銀行按揭貸款購買工程機械設備符合客戶利益
近年來在我國工程機械施工及租賃行業中個人經營已成為主要模式，大量的個人客戶成為工程機械設備主要買家，由於資金實力有限，80％以上的個人客戶需要通過融資形式購買設備。相比工程機械行業傳統的融資租賃銷售，個人銀行按揭貸款具有產權清晰、利率優惠、期限較長、擔保簡單等優勢，符合現今國內購買者的利益。
2 通過銀行按揭貸款實現銷售符合工程機械製造商和代理商的利益。
首先通過銀行按揭貸款銷售機械設備可快速實現製造商和代理商的資金回籠，加快了生產周轉，提高了資金的使用效率。特別是一些大型上市製造企業，通過銀行按揭貸款實現銷售可以大大降低自身應收賬款數額，保證充足的現金流，優化其財務報表。其次，鑒於工程機械設備殘值高的特點，當銀行債權產生風險時製造商或代理商可以通過回購欠款設備並翻新再銷售實現二次創利。據統計，2010年我國二手工程機械交易額超過1000億，二手設備買賣已成為各大工程機械製造商和代理商提高綜合收益的一大重要渠道。
3 通過工程機械按揭貸款使保險公司受益匪淺。
現行的光大“總對總”模式工程機械貸款操作中，要求借款人在貸款期間必須為抵押的機械設備購買工程機械財產綜合險以防範施工中可能發生的損失風險。為此，國內各大保險公司都已開展相應業務且市場效果很好。所以越來越多的保險公司正通過工程機械按揭貸款實現新的收益。
二、工程機械按揭貸款業務的風險分析
1 來自借款人的風險
在我國工程機械行業剛起步之時，購買人幾乎都是企業，付款方式基本上是全款，融資形式的銷售占比很低。但隨著我國基礎建設及個體工商業的高速發展，機械設備的購買人結構也在悄然發生著變化。據數據統計，在龐大的中國挖掘機市場中，有80％至85％的液壓挖掘機是由自然人購買的。但是從目前我國購買工程機械的自然人這一群體來看，總體存在著綜合素質較低、家庭資產薄弱的特點。這將直接導致銀行貸款的臨時性逾期，影響銀行短期資產質量。