淺談商業銀行投資業務項目風險管理
銀行分析
作者：李冰
【摘要】隨著我國市場經濟的飛速發展和社會的不斷進步，我國金融業也得到了很大的發展，與此同時也促進了我國商業銀行投資業務的發展和擴大。但隨之而來的金融投資風險和管理問題也就變得越來越突出。本文筆者通過講述商業銀行投資業務項目風險的相關管理意義著手，對商業銀行投資業務項目中風險進行了分析，並提出相應的風險管理具體方法和措施。
【關鍵詞】商業銀行投資業務風險管理管理手段
一、商業銀行投資業務項目風險管理意義
一般來說，商業銀行投資業務項目風險管理就是指購買有價證券的一係列活動，在此活動中主要是分散風險，確保最大利潤的獲取和資產的流動。通常情況下，商業銀行投資證券有兩種，即股票和債券，但是我國商業銀行法裏麵有規定，在中國境內商業銀行是不能從事信托投資和股票業務的，因此，在我國商業銀行投資業務項目僅限於債券的投資，在進行風險管理時，最主要的就是要加強項目的實施，並要求實施者加強項目風險的管理，控製風險帶來的損失，達到贏得風險的最大收益。
二、商業銀行投資業務項目風險管理分析
在進行商業銀行投資業務項目時要進行相關風險識別，要對業務項目風險進行有效分析，要采用多種措施對可能影響投資業務的風險進行全方位的識別和分析，對相關業務係統要進行歸類，並及時把所產生的特性記錄下來，確保對投資風險進行及時、全麵、有效、準確的分析和識別，主要從以下幾點進行分析。
一是及時收集有關風險數據和資料，如目前銀行內部的操作係統信息，以及所要投資的債券的信用等級，或者其使用的利率，包括債券的發行人的信用度，或要償還的期限和相關的國家稅收政策及相關法律法規政策等，在進行收集時都要做到真實可靠，而且要具有可操作的效果，隻有這樣才能對商業銀行投資業務項目管理上降低風險或避免風險。
二是及時對投資業務風險進行度量，一般來說在對投資業務風險進行建模後，就可以采用定量的方法來處理相關風險發生的時間、概率及產生的影響和後果。主要是針對商業銀行投資債券的風險，而對於隨市場和經濟不斷變化的風險是很難做到量化的，要從多方進行考慮，然後再做出相應的評估和分析。
三是對投資業務管理風險進行及時評價，商業銀行風險管理部門在對投資業務風險進行風險度量後，就應根據風險度量的準確結果再對投資業務項目的整體風險進行全麵的分析與評價，包括各時間段或者每階段風險發生的具體時間、級別及所產生的影響程度一一做出正確可靠的評價，從而為正確應對風險提供可行的依據。
三、商業銀行投資業務風險管理的具體措施
（一）建立健全的內部管理製度
商業銀行投資業務的風險管理的方法很多。建立健全的內部管理製度也是其中一種，首先要對現有的各項管理製度做出相應的改進，要建立高效、專業的內部操作流程，要分清責、權、利決定風險的因素，要進行高效的業務運轉和監控。還有就是要對會計製度和風險撥備製度做出調整，適當擴大風險撥備範圍，除了對外進行貸款資產風險，還應把債券投資等風險一並統一起來，進行撥備的標準和比例也要盡可能與國際接軌。
（二）實行現代化銀行投資業務風險管理手段
在商業銀行投資業務中應積極開發和運用風險量化評估方法來建立統一的現代化管理係統，能及時對風險進行監控。再說現在計算機信息技術相當開發，而且應用廣泛，對於銀行這一塊，也可以借助電子信息技術來構建完好的數據庫信息係統，這樣對於有效的跟蹤、評估和防範投資業務中的風險是有很大好處的。並且建立了現代化的快速反應機製，就能快速了解到市場價格的變動和流向，以便更快地做好相應的應對措施，盡可能減小資產的損失，達到利潤的最大化。