（四）人民幣跨境貿易融資業務不受外債、外彙貿易融資管理政策的限
目前與海外銀行相關聯的海外代付外彙貿易融資規定借款期限不能超90天，進口企業在歸還外彙融資貸款時，必須在境內銀行購彙後連本代息歸還。而人民幣境外代付業務借款期限可超90天以上，進口企業在歸還海外銀行貸款時，將扣除掉境內銀行的利息或手續費後的人民幣金額彙往海外銀行。此外，銀行開立90天以上進口外彙遠期信用證列入外彙局外債指標管理，而開立人民幣信用證不列入銀行外債指標管理。人民幣形式貿易融資規避了外債、外彙貿易融資的期限管理，增加了本外幣聯合監管的難度。
三、加強對貿易融資業務監管的建議
（一）加大對貿易融資的外彙管理力度
一是加快建立以事前備案為主導的監管製度。在保護銀行機構貿易融資產品創新積極性的基礎上，加強對銀行貿易融資業務產品的監管和指導，要求銀行機構在推出貿易融資新品種前，需將產品流程、資金流動情況以及銀行風險防範措施進行報備，便於外彙管理部門後續監管。二是加強對貿易融資業務的日常監管。推動銀行建立貿易融資業務日常統計報表和報告製度，及時掌握銀行貿易融資業務規模、期限結構、幣種結構等情況，有效把握跨境資金流動的變化，防止融資產品引發跨境資金流動風險。三是加大對銀行機構窗口指導力度。對一定時期內跨境貿易融資規模較大、貿易結售彙差額占比較高的銀行，通過約談等措施，及時詳細了解相關業務開展情況與具體模式，提示構造貿易融資套利的風險。
（二）各銀行機構應切實履行盡職審查職責
一是健全內部管控體係。貿易融資業務不僅涉及產品的開發推廣，還包括單據的審核以及信息流、物流、資金流的後續跟蹤，各銀行機構需進一步整合資源，建立貿易融資業務團隊，從貿易背景的調查、單據的審核至貸後信息流、物流、資金流的跟蹤方麵整體考慮，為業務拓展提供支撐。二是強化貿易融資的真實性審核和日常管理。要基於國際慣例、風險控製和外部監管的需要，按照“了解你的客戶”的原則，嚴格履行盡職調查，對企業提交單證的真實性及其與貿易收支的一致性進行合理審查。為企業提供的貿易融資規模應與其實際生產經營需求相匹配，合理評估交易風險，落實有效的抵押擔保措施，采取必要措施對企業貿易融資資金使用進行跟蹤管理，確保其用於實際生產經營。同時，審慎辦理轉口貿易、貨物貿易項下表內外融資業務，嚴控異常資金通過轉口貿易、貨物貿易渠道跨境流動。三是要強化責任意識，平衡好社會整體利益與金融機構個體利益之間的關係。在拓展貿易融資業務時應強化自我約束，加強對分支機構相關業務的指導和檢查，有效防範異常跨境資金借道貨物貿易渠道流入或流出。
（三）進一步推進人民幣利率和彙率市場化改革
加快國內利率、彙率市場化進程，縮小境內外市場資金價格差異，才能從根本上消除資金頻繁套利性流動。為此，需進一步加快我國人民幣彙率形成機製改革，增強人民幣彙率波動彈性和幅度，完善外彙市場價格發現機製，推動境內外人民幣彙率價格的趨同；進一步加快利率市場化改革，發揮利率對資金資源配置的作用。通過市場化的手段縮小境內外資金套利空間，使市場主體適應彙率、利率市場機製的運行，認知外彙資金交易過程中的風險，不盲目追求短期的資金逐利行為。
（四）加強政策協調，促進銀行貿易融資業務健康發展
一是加強人民銀行、外彙局、銀監會等金融監管部門的政策溝通協調，防範銀行機構盲目擴大貿易融資業務以及為發展業務進行惡性競爭的風險，維護貿易融資業務正常市場秩序。二是從本外幣聯合監管出發，進一步研究跨境人民幣業務發展中遇到的國際收支、跨境資金流動問題，實現本外幣管理政策的協調一致，填補政策監管“盲區”，防範跨境資金異常流出入。
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作者簡介：劉文敏，男，金融學碩士，經濟師，就職於中國人民銀行無錫市中心支行。
（編輯：陳岑）