賬單分發：
第一條財務部賬款組依業務員分別整理賬單，定期彙集編製賬單清表一式三份，將賬單清表兩份連同賬單寄交業務人員簽收。
第二條業務人員收到賬單清表時，一份自行留存，另一份應盡速簽還財務部賬款組，如發現有不屬本身之賬單，應立即以掛號信寄回。
第三條客戶要求寄存賬單時，應填寫“寄存賬單證明單”一份，評列筆數金額等交由客戶簽認，收款時才交還予客戶。如因寄存賬單未取得客戶簽認致不能收款時，由業務人員負責賠償。
第四條收到公司寄來之賬單後，於訪問時如未能立即收款，則應取得客戶於賬單上之簽認，若未能取得客戶之簽認，則應盡速於發貨日起3個月內，向總務部申請取得郵局包裹追蹤執據，使憑收款。逾期不辦致無法收取貨款時，由業務人員負責賠償。
收款處理程序：
第五條業務人員於每日收到貨款後，應於當日填寫日報表一式四份（一份自留，三份寄交公司財務部出納組）。
第六條在市內者直接將現金或支票連同收款日報表第一、二、三聯親交出納並取得簽認。
第七條在外地區應將現金部分填寫××銀行送款單或郵政劃撥單存根，用回形針別於收款日報表第一、二、三聯，以掛號信寄交財務部出納組。
業務人員應將掛號信回執置於自存之收款日報表左下角備查。
收款票期規定：
第八條依客戶之區別規定如下：
1.直接客戶：以貨到收款為條件者，由送貨員代收取現金或支票，或由銷貨日起1個月內兌清貨款的轉賬期票。
2.一般商店：自銷貨日期起3個月內。
第九條收款票期超過公司之規定時，依下列方式計算收款成績：
1.超過1～30天時，扣該票金額20%之成績；
2.超過31～60天時，扣該票金額40%之成績；
3.超過61～90天時，扣該票金額60%之成績；
4.超過91～120天時，扣該票金額80%之成績；
5.超過121天以上時，扣該票金額100%之成績。
收取票據須知：
第十條法定支票記載金額、出票人圖章、出票年月日、收付款單位全稱、賬號和開戶行等，所填字符絕對不可塗改和折皺，否則蓋章仍屬無效。
第十一條支票之抬頭請寫上“×××公司”全稱。
第十二條跨年度時，日期易生筆誤，應特別注意。
第十三條字跡模糊不清時，應予退回重新開立。
第十四條收取客票時，應請客戶背書，並且寫上“背書人××股份有限公司”，千萬不可代客戶簽名背書。
第十五條“禁止背書轉讓”字樣之客票，一律不予簽收。
第十六條收取客戶客票大於應收賬款時，不應以現金或其他客戶之款項找錢，應依下列方式處理：
1.支票到期後，由公司以現金找還；
2.另行訂購抵賬，或抵交未付賬款中之一部分。
第十七條本公司無銷貨折讓之辦法，如因發票金額誤寫，需將原開統一發票收回，寄交公司更改或重新開立發票。