如無法收回而不得已需抵扣時，則於下次向公司訂貨時，以備忘錄說明經業務經理核準後扣除，不得於收款時，扣除貨款或以銷貨折讓方式處理，尾數由業務人員負責。
退票處理：
第十八條“退票通知書”由業務科填發，業務人員收到後，應先行核對並於3日內將回執聯填妥寄業務科。
第十九條業務人員收到退票通知書後，應於15日內（客票應即時）前往洽收，並將結果填寫“退票洽收報告”寄回業務科，否則若發生問題，概由業務人員負責。如因故未能如期洽收，應先函告征信科並說明以往洽收之日期，以確保時效，維護公司之權益。
第二十條退票洽收若係換票，新開的票期不得超過退票通知書填發日期45天，否則計算收款成績時，扣減該票金額之50%，超過75天則扣減100%。
問題客戶處理：
第二十一條業務人員在訪問客戶或退票洽收時，如發現客戶有異常現象時，應填寫“問題客戶報告單”，並建議應采取之措施，或視情況填寫“壞賬申請書”呈請批準，由征信科追蹤處理。
第二十二條業務人員因疏於訪問，未能明了客戶之情況變化，並及時填寫“問題客戶報告單”通知公司，致公司蒙受損失時，業務人員應負責賠償該項損失50%以上之金額。
（注：疏於訪問指未依公司規定之次數按期訪問客戶者。）
第二十三條為掌握客戶之信用情況，業務員對於逾期收款未收款之理由應詳細申報……否則此類賬款一旦無法收回而成呆賬時，業務人員應賠償50%以上之金額。
壞賬處理：
第二十四條“壞賬申請書”填寫一式三份，有關客戶之名稱、號碼、負責人姓名、營業地址、電話號碼等，均應一一填寫清楚，並簡述理由和可能性，經業務部門及經理批準後，連同賬單或票據轉交征信科處理。
第二十五條壞賬發生之金額，於當月份計算業務人員銷售成績時，應先予扣減。
賬款移交及對賬：
第二十六條賬單移交時，應填寫“賬款移交清單”一式四份，移交人、接收人及核對人均應簽名，其中兩份寄交征信科及賬款組，接收人接交時，除核對賬單金額外，並應注意是否經過客戶簽字，賬單千萬不可私下移交。
第二十七條財務部應隨時與客戶聯絡和對賬，以確定業務員手中賬單之真實性。
第二十八條財務部須定期3個月一次核對業務人員手中之賬單，或不定期於特殊目的下，抽查業務人員手中的賬單。
第二十九條業務部主管須隨時核對業務員手中的賬單，並負督促收款工作之責。
禁止事項：
第三十條對賬之結果，如發現有下列情況者，除限令業務人員一周內予以補正外，並依公司之規定處分：
1.收款不報或積壓收款；
2.退貨不報或積壓退貨；
3.轉售不依規定或轉售圖利。
(本章完)