這裏設定的房屋評估價24萬元，是反向抵押貸款者與特定機構簽訂合約當時的評估價，這裏假定到15年壽命結束時，該房屋的實際評估價仍為24萬元，即房價本身的折舊磨損，同其附著物土地的增值正好相互抵消。這裏同時還做出的一個假定是，該反向抵押貸款者的預期壽命為15年，而其實際壽命也正好為15年，完全相同，當然，這裏談到的房價和預期存活壽命的完全吻合一致，現實生活中是少之又少。這裏為討論問題的方便，隻能做出這種假定。
而樂意於開辦這一業務；（2）老人參與這一業務感覺是合算的，樂意於參與這一業務，從而使養老負擔得以大幅減輕；（3）相當部分的老年人的養老保障問題有了著落，對國家社會而言，也減輕了養老負擔。
二、每年應給付額度的實例計算
上述計算是從靜態的角度來思考問題，比如，當抵押或出售房產的協議初始簽約，根據簽約時的有關狀況計算的每期應給付房款或抵押款的結果。但在各要素情形已發生改變的狀況下，每期給付房款或抵押款的數額，也應同時給予改變，以適應已經變化的新情況。
（一）利率4%+房價增值
設有住戶張三於30歲時貸款購入某住房一幢，麵積90平方米，同時申請30年期，利率為4%（複利計算）的50萬元按揭貸款，到60歲時貸款本息全部付清，每期還本付息的額度為x（年金現值係數，30年，4%）＝50萬元。30年期間共付出本息為17.292x＝50萬元，每年付出款項x＝2.8915萬元。設該住房的價值以每年5%的複利增值（已扣除房屋本身折舊貶值的數額），到60歲張三將貸款本息全部清償完畢，實際取得對該住房的完全產權時，該住房的房價為：50萬元×（1＋5%）30＝50萬元×4.322＝216萬元。
張三於60歲將價值為216萬元的住房實施反抵押，預期生存餘命為20年，現設定貸款期間為20年，利率同樣為4%的複利計息。得到計算公式為x×（年金終值係數，20年，4%）＝216萬元，經計算得到每年可以從該住房中收回款項為216萬元／29.778＝7.2萬元。這裏假設該住房的房價貶值與地價增值基本相當。前30年在住房中的開銷在最後的20年裏又全部得到收回，前30年裏每年為購買住房，每年支付款項為2.8915萬元，後20年裏每年可以從住房中回收7.2萬元用於養老，同時還得到的好處就是在住宅中整整居住了50年光陰。張三的這一購房與養老事項是很成功的，要素之一就是房價的增值。
（二）利率5%+房價未增值
某人從30歲依靠抵押貸款購買房屋，房屋價款計50萬元，全部向銀行貸款購買，貸期30年，年利率為5%，貸期內依靠複利計息的方式等額支付每期房貸本息。
50萬元＝每期付款的額度×（年金現值係數，利率，期數）
x（年金現值係數，5%，30年）＝15.372x，x＝32527元。30年中共付出款項為975810元。此時房主的年齡已達到60歲，最終取得了該住房的產權。
18 60歲時將該住房以反向抵押的形式予以變現用於養老。若該住房的價值仍保持在50萬元不變，反向抵押的年限以15年計算，利率以5%計算，則此後的15年每年可以取得款項為：50萬元＝每期取得房款×（年金終值係數，15年，5%）＝21.579x，解方程得x＝23170元。此筆錢財足夠晚年的養老費用補貼。中青年時代用結餘的款項購買住房，滿足居住生活的需要；到晚年生活收入大幅度減少時，再用中青年時代積蓄的房產價值的提前變現套現，來滿足養老生活的需要。
（三）抵押房產價值不變
設某抵押房產的價值為30萬元（抵押當時的資產評估價），期數即預計抵押人預期生存壽命為15年，利率（含費率）為6%。已知抵押房產的價值在預期壽命期滿時的評估價值，房產使用磨損的貶值與地價的上升正好相互抵消，不增不減，仍為30萬元。則計算得每期可取得貸款額度為12886.60元，即特定機構每期應向抵押人支付貸款12886.60元。到15年期滿，抵押人壽終正寢時，該房產的當時價值30萬元，正好用來償還反向抵押貸款的本息。實際業務執行中，為使留有餘地起見，也可於每期支付貸款12000元，每月付款1000元，到15年期滿時，貸款本息共計12000×23.28＝279360元。該抵押房產的價值為30萬元，償還貸款本息279360元後，尚有20640元的結餘，用作不時之需。
（四）反向抵押+家居與反向抵押+老年公寓居住的比較
老年人將自己的住房實施反向抵押後，通常仍舊居住在自己家中，這被稱為是反向抵押貸款的最大優勢。還可以采取的一個辦法，就是老年人將住房反向抵押後，自己居住到老年公寓或養老院去養老。在相當多的情形下，後者也有很大的好處，如對房產資源的節約與優化配置，因對原有的住房不甚滿意而希望改善居住條件，又如該老人不甘空居寂寞，要重新走向社會結識新鄰居等。具體狀況如何，則要看各位老年人是否願意這樣做了。
舉例，某老年人擁有住房一幢，價值30萬元，該老年人現年60歲，預期存活餘命尚有15年。現將住房辦理反向抵押貸款手續，並采用年金的方式每期領取抵押房款。現有兩種方案，一是繼續居住在老房子裏，到自己75歲身故後再向保險公司交付住房；二是現在就向保險公司交付住房，或者說是將住房向社會出售，自己將房款辦理壽險年金賬戶，按年領取養老金，自己則住到養老基地去。設本例中年利率和費率合計為7%。為簡單起見，設利率費率不發生任何實質性波動，設住房在未來15年間的折舊磨損引起的價值損失，同地價上漲引起的房價上漲同樣呈現為持平態勢，即到75歲交房時，該住房的價值仍然為30萬元。現計算兩種方式下每年度應收到房款的金額。
第一種方案是自己仍舊在老房中居住，到75歲身故時才將住房交付保險公司，故此應當按照年金現值係數確定每年度的付款額度；第二種方案是現在就將住房交付保險公司，然後在整個15年裏將該住房的價值及在15年中應當得到的投資收益，都在這15年中全部收回，故此應當使用年金終值係數計算結果。已知15年期，7%利率費率的年金現值係數和年金終值係數分別為9.108和25.129。當60歲交付住房時，住戶每年可以收到30萬元÷9.108＝3.2938萬元；75歲交付住房時，住戶每年可以收到30萬元÷25.129＝1.1094萬元，前者相當於後者的近三倍，差額達到2.1844萬元，十分明顯。當然，前一種情形下，老年人應當將每期收到的32938元，再拿出一筆資金用於居住養老基地的租費。這筆租金顯然是每年用不了2.18萬元的，節約的部分就是公寓養老比在家養老經濟上的好處了。