第二天，梅思平、高宗武與今井武夫等日方代表進行了會談，由國民政府外交部情報司日蘇科長周隆庫擔任翻譯。
會談的焦點，是汪精衛既要賣國，又要名份。但是既然賣國的大政方針已定，那麼技術問題遲早是要解決的。
對於這一點，土肥原有著充分的信心，他指示日本談判代表，一拖二壓，汪派遲早會頂不住的。果然，雙方在一些技術問題上糾纏一段時間後，終於達成妥協。
到１１月２０日，從早晨起，影佐和今井與中國方麵的代表高宗武、梅思平進行了協商。影佐隻是在會談開始與結束時參加了一下，一切都由今井負責。到這時候，雙方實際已經沒有什麼可以討論的項目，隻是在措辭上作了一些修改，極其簡單地就結束了會談。
晚上７時，雙方在日華協議記錄和諒解事項上簽字蓋章。根據這一協議：
日本和中國共同防共，締結日華防共協定；中國承認滿洲國；日本人在中國領土上有居住權和營業自由；日華經濟合作；中國賠償日僑損失；日本發表解決時局的條件時，汪精衛立即聲明與蔣介石斷絕關係，同時俟機成立新政府。
11月21日，從上海返回東京的影佐禎昭和今井武夫將“重光堂會談”的結果向陸軍大臣、參謀次長、土肥原中將和有關的部、課長作了彙報。
第二天，阪垣征四郎陸相帶著影佐和今井二人前往首相官邸，將會談結果向“五相會議”各有關官員作了報告並征求同意。經過商定，由近衛首相以近衛第三次聲明的形式予以發表。
今井得到土肥原和日本內閣的答複後，於１１月２６日返回上海，與伊藤芳男一起呆在旅館裏，專等中國方麵的答複。
在香港，今井通過西義顯和參謀本部的大田梅一郎負責與中國方麵聯絡。
梅思平於11月２５日乘飛機從香港返回重慶，與汪精衛、周佛海等人進行了協商，然後重新帶著同意的複信，於１２月ｌ日回到香港。
這樣，在以土肥原為首的日本間諜的策劃下，汪精衛集團的叛國投敵活動正式付諸行動。
土肥原不愧是東方的勞倫斯，他在為日本對華侵略中所做的工作可謂殫精竭力，雖然他的計劃一步步得逞，但其反人類反和平的行徑最終必受到懲罰。
5.惡有惡報
１９４５年８月１５日，日本宣布無條件投降，第二次世界大戰結束。
９月１１日，盟軍司令麥克阿瑟下達了逮捕戰爭罪犯的命令。１９日，盟軍司令部又命令日本政府，將以荒木貞夫為首的11名戰犯嫌疑人逮捕並關進巢鴨監獄，其中有曾任天皇侍衛和關東軍司令的本莊繁大將。本莊繁得知消息後立即自殺身亡。杉山和本莊繁以外，還有田中靜壹、柴五郎、吉木貞一３名陸軍大將自殺身亡。
所有重要的戰犯都收容在東京巢鴨監獄，這裏還關押著大量的被俘官兵。在巢鴨監獄，重要戰犯每人獨居一室，房間長８５英尺，寬５英尺，高１０英尺，配備有桌子、衛生間，地上鋪著稻草墊。其他戰犯２至６人同居一室。
土肥原住進巢鴨監獄之後，就享受了重要戰犯的待遇。對於戰犯來說，這並不是什麼好事。這往往意味著他犯下了比別的戰犯更嚴重的罪行，要為之付出更大的代價。
室內衛生由戰犯自己打掃，看上去倒也幹淨整潔。牢房的燈晝夜不熄，美國憲兵在走廊裏不斷走動，見有人躺下，就走過來用棍棒敲門或用腳踢，還打開外麵的鐵絲門，以防不測。
按照《波茨坦公告》的原則，蘇美英三國外長於１９４５年１２月在莫斯科通過了《莫斯科會議協議》，規定盟國駐日最高統帥部應采取一切必要措施，確保協議中有關日本投降及占領和管製日本的各項內容得以順利實現。