專業銀行向國有商業銀行轉軌之方略研究
隨著我國社會主義市場經濟體製的逐步建立，我國的對外開放已經由過去的商業貿易為主逐步發展為工農業、商貿業、金融保險業等全方位的開放。為了適應改革開放和走向國際化的需要，我國的專業銀行也圍繞市場取向，開始向國有商業銀行轉軌。但是由於有效的宏觀調控體係和規範的市場經濟體製尚未形成，在金融機製轉換的過程中遇到了重重障礙，暴露出了一些明顯的問題，因而，不得不付出又一次調整和整頓的代價。如何找到專業銀行向商業銀行轉軌的突破口，研究其轉換的策略和步驟，是擺在我們麵前亟待研究的課題。為此，本文從金融與經濟的血肉聯係的分析著手，通過對前段金融機製轉換過程的反思。認為銀行商業化改革的成敗取決於整個經濟改革的成敗，它是一項係統工程，是一個漸進的社會過程，涉及內外諸多可控與不可控因素，因而，不可能一步飛躍到位。
一、障礙與磨擦點透視
第一，思想觀念轉化滯後的障礙。長期以來，我國實行的是高度集中的計劃經濟體製，在指導思想上把專業銀行當作為資金管理的國家機關，行使著管理的職能，統包企業的資金供應，銀行也把社會效益作為自己經營的唯一出發點和歸宿，把供應資金作為自己的使命，擔負著大量的政策性業務，結果造成了大量信貸資金的財政化，當社會主義市場經濟體製確立後，要求銀行轉變職能，實行企業化經營與管理，在經營目標上，不僅要求提高社會效益，而且要求銀行講求經濟核算，提高自身效益，實行“自主經營、自負盈虧、自擔風險、自求平衡自我約束、自我發展”的“六自”經營機製，但是，社會各部門、各階層的思想觀念不可能一下子都轉變過來，在輿論準備不足的情況下，就冒然實行新舊體製的交替，必然發生磨擦，製約銀行機製的轉換。
第二，經濟基礎薄弱障礙。無論是國營大中型企業，還是集體所有製的鄉鎮企業，由於過去受“速度一政績”觀念的影響，企業隻求產值，不講效益，更不重視自身積累，造成了企業的生產經營資金普遍偏少，患有嚴重的“貧血”症，而生產經營所需資金70~80%。依靠銀行貸款解決，使銀行也背上了沉重的“輸血”包袱。因而，當銀行自身的造血機能發生故障，輸血供養發生困難時，就會給整個經濟帶入較大陣痛，甚至影響到國家的安定。因此，專業銀行的商業化改造必須以大局為重，謹慎行事，穩健過渡，切切不能冒然而行。
第三，資金供給製的慣性障礙。形成了長期來，企業吃銀行，財政擠銀行，政府壓銀行，專業銀行逼中央銀行的非正常的經濟現沄這種“供給塑”的金融調控存在著巨大的社會慣性、市場經濟下的銀行經營機製相悖，重製約著資金商品化的進程。
第四，金融市場發育，在各種矛頭抬向銀行；各種幹預製約銀行的情況下，專亞銀行向商業銀行過渡就不能順利進行。
第五，計劃剛性反彈障礙。我國長期以來在金融調控上實行的是高度集中的計劃調整體係，專業銀行在經營活動中有驚無險，多年來的金融體製改革很難突破這一圈圈。資金配置“雙重”製約，即既有嚴格的規模控製，又要有能資金，這種規模製約資金的體製，不僅在規模與資金使用的時間脫節時，封住了經營行的出路，而托也壓抑廣經營行業組織存款的積極性。
第六，經濟負擔不平衡障礙。專業銀行向商業銀行轉化後，將要在市場經濟的條件下開展公平競爭，如有的銀行因業務分工不同，形成的風險呆滯貸款少，它可以用較離的利率吸收存款，高進高高發放貸款，而有的專業銀行由於承擔著大量的政策性貸款業務，形成的風險呆滯貸款多，在挺息貸款本息難收的情況下，更談不上發放高息貸款了。
第七，經濟法規不健全障礙，市場經濟是法製經濟，如果沒有健全的經濟法規來規範市場行為，市場機製就難以有序地發揮調節作用。由於我國的法製建設滯後於經濟改革，各種經濟法規尚未健全，為銀行法、民間借貸法、商業信用法、信托法、票據法以及股票、債券法等法律還未出台，各種監測組織體係尚未健全和完善，因而在專業銀行向商業銀行轉軌過程中，有的企業必定會鑽改革的空子，銀行也必定會出現一些違規和違章現象，影響整個社會經濟健康有序的發展。進而又反過來製約了專業銀行向商業化發展。
第八，信用觀念淡薄障礙。當前，由於改革的措施不配套和企業領導的行為偏差，企業利用多頭開戶逃避銀行貸款監督的現象普遍存在，有的企業甲行貸款乙行存，有的主管部門動員鼓勵所轄企業整體搬家，不還銀行的貸款本息。有的企業主管部門隨意下文將所轄企業的廠房、設備、地皮收歸自己所有，使銀行與企業原鑒的貸款抵押合同在訴訟法律，寸難以落實。有的企業因信用差，貸不到貸款時，就靠賣材料，賣設備，賣廠房，賣土地吃飯有的企業將貸款分給私人經營，任意揮喝浪費，還受到政府的保護。而銀行隻能看著企業侵蝕，耗盡貸款而無能為力，不僅本錢收不回，連利息也難以收到，形成了大量的呆帳利息，造成了銀行經營虧損。這種存款支取的硬約束與貸款收回的軟約束使銀行處於艱難的境地。特別是在銀行實行“權責發生製”的會計標準後，基層銀行更是步履維艱，難以生存，從而使得專業銀行在商業化改造中難經風浪，平穩過渡。
第九，配套改革不協調障礙。改革是一項極其複雜的係統工程，在新舊體製轉換中，涉及到諸多的相關因素配套問題。銀行是國民經濟的神經中樞，因此，專業銀行向國有商業銀行轉軌的難點，就在於整個經濟體製配套改革。首先，是企業產權不明晰的問題。市場經濟就是改變過去把國有經濟作為公有製的最高形式的觀念，大力發展股份製經濟，這是包括金融改革在內的整個經濟體製改革的核心。其次是企業破產製度的實現問題。要達到生產要素的優化配置，實施破產製度，推動生產要素的重新組合是前提。而破產製度的有效實施，又有耐於社會保障體係的健全與完善。其三是財政稅收製度的進一步完善問題。當前財政銀行的問題越演越烈，不僅數額驚人，而且擠銀行的形式是多種多樣，不解決這一問題，銀行的宏觀調控隻能是一句空話。其四是價格、工資等改革深化問題。因此專業銀行向商業銀行過渡的問題，必須與整個經濟體製改革同步進行，以求相互適應，避免碰撞和磨擦。
第十，綜合素質偏低的障礙。專業銀行向商業銀行改造的目標，就是要建立“自主經營、自負盈虧、自擔風險、自我約束、自求平衡、自我發展”的經營機製。而要實現“六自”經營管理機製，我國專業銀行的綜合素質遠不能適應形勢的需要。
二、策略與突破口選擇
整治環境，健全法規，扭轉紊亂的經濟秩序。市場經濟是法製經濟，要使社會主義經備持續穩定協調地發展，必須要創造一個寬鬆的，有序的、嚴密的、良好的經濟環境否則整個經濟就會出現大起大落，造成損失浪費，這是保證專業銀行向商業銀行平穩過渡的前提。首先是要盡快出台必要的經濟、金融法規。如銀行法、銀行工作法、商業信用法、民間備貸法、公司法、票據法、股票、債券、集資等專門法規，以規範銀行和企業的經營行為。其次是要整頓經濟金融秩序，要堅決糾正不經批準社會融資利率的各種亂集資，以保證銀行正常經營活動的穩定和國家貨幣政策的貫徹落實；要堅決製止甲行貸款，乙行躲還款的企業行為，理順銀企的信用關係；要嚴格防止貨幣倒爺違章拆借的融資行為，保證資金的合理流向和投向；要規範競爭行為，刹住亂抬亂浮存貸款利率、欄截客戶資金的無序競爭，建立健全自我約束的金融競爭機製。
培育金融市場，創新信用工具，切斷“資金供給製”的臍帶。企業全麵走向市場，發展商品經濟的迫切要求一是要從戰略的高度，大力推進各種層次的融資市場，短期資金拆借市場，外彙調劑市場的形成與發展。二是按照經濟區劃和經濟流向聯係，建立若幹個金融中心、股票、債券級市場中心，將企業的中長期投資資金由兩眼向銀行轉向市場，並使之逐步係統規龜化。三是要加快票據貼現市場，期貨市場，期權市場的建設步伐，逐步放開外彙市場和金融市場，盡快建成現代化的金融市場體係，有了較為發達的金融市場體係，企業融資有了較多的渠道和途徑，這就為切斷企業和專業銀行之間，專業銀行與人民銀行之間，下級行與上級行之間的獎金“供給製”臍帶創造了條件。