2品名、規格、數量、單價、金額。
3其他事項。
第三十七條關於商品交貨、配送後，客戶拒絕收貨、要求退貨及其他等抱怨問題，應取得負責人或營業經理的認可，設法尋求處理辦法。
第六部分款項事務處理
第三十八條應收款項的發生時期
當訂貨的物品已完全自工廠出貨時即視為應收賬款的事實開始。
第三十九條貨款回收的事務要領
1當交貨完畢時，銷售部須連同物品受領書及其他必要資料，寄出請款單，交由業務部依原規定蓋章後，提交給客戶。
2業務部在收到前項的請款單時，應將內容與訂貨單做成查核檔案後，登錄請款登記簿中，然後送交銷售部經理、營業部部長，經認可、蓋章後，回複給銷售部。
3如顧客沒有特別指定時，請款單則以本公司所規定的格式為準。銷售部應準備好請款單的登記簿，在每次填寫請款單時，依照記載的順序，編上登記的順序號。
4當顧客彙款進來時，銷售部應填寫傳票，將款項登錄進款通知簿後，交給業務部。
5業務部為證明確實已收受進款時，應在進款通知簿的收款欄中蓋上負責人的印章，然後送交銷售部。
6業務部在銷款賬中記入進款的金額後，應在應收賬款傳票上附上統計表，連同收受的款額送交總務部。
第四十條收據的處理要領
如果顧客沒有特別指定，貨款的收據則以本公司規定的格式為準，在處理時應依據下列六項規定進行。
1收據表格一律由銷售部、業務部負責製作。
2收據的填寫及整理應由業務部負責。
3收據證明（副本）一律由銷售部、業務部負責保管整理，收據分為一式三份，A為收據證明正本，B為顧客付款證明，C為備查副本。
4銷售部人員如果為了收款而須帶著收據前往客戶處時，須先在C聯上蓋章，並從業務科領取A、B兩聯，以此證明本人持有收據證明前往。
5在收受客戶的付款時，應將B聯交給客戶蓋章以證明付款，再將此聯送交業務部。
6若因特別情況需要，在收款時必須先交付客戶臨時的收據時，事後須迅速以正式收據換回臨時收據。
第四十一條貨款的催討
1貨款的回收發生延遲時，銷售部應根據公司另外規定的方式處理，並經由業務部發出催促單，催請客戶繳付貨款。
2貨款的回收拖延過久，在不得已情況下有時必須采取法律途徑來催款。但這種情況，銷售部應事先照另外的規定，取得債務確認書。
第四十二條倒債的處理
客戶若因破產或其他因素以至貨款回收無望時，此部分的未收款項應視為損失來處理。在這種情況下，除非有特別規定，否則應事前提出並請求裁決。損失處理的相關事務由銷售部、業務部的綜合事務部負責辦理。
第七部分賬票事務處理
第四十三條賬簿的登記
賬簿的登記一律以傳票為依據。
第四十四條傳票的種類
1訂貨的銷貨傳票。
2訂貨的銷貨修正傳票。
3應收賬款傳票。
第四十五條訂貨的銷貨傳票
訂貨的銷貨傳票，除了應將訂貨的內容通知技術部門外，並得委托技術部門著手進行作業及出貨，也可作為與各相關部門聯絡、交易記錄及各項統計的資料。
第四十六條訂貨的銷貨修正傳票
訂貨的銷貨修正傳票是出貨傳票的記載內容發生變更時的修正，及訂貨預估金額確定時的通知傳票。
第四十七條應收賬款傳票
銷售部在收受貨款時，根據應收賬款傳票將收款的明細記錄下來，另外，銷售部門也根據本單將收款手續及收款額記入相關賬簿中。
第四十八條賬簿
1訂貨賬本及訂貨補助簿。
2應收款賬本及賒欠補助簿。
3收款賬本及收款補助簿（收款通知簿）。
4賬本、補助簿分別由業務科及銷售各科負責記賬、保管。
第四十九條訂貨賬本
訂貨賬本及補助簿是依照銷售編號順序，記載從受理訂貨到貨款回收為止的一切交易經過。其中的銷售編號是依據訂貨的受理順序來決定的。
第五十條應收款賬本
應收款賬本及補助簿是為了確定客戶目前的賒欠款而填定，從銷貨開始到收款為止的過程都須記入賬本中。
第五十一條收款賬本
收款賬本及補助簿則是依照銷售編號，記載銷售額的收賬明細，銷售科與業務科之間同時利用它來通知、回複收款的情況。
第五十二條各種賬本
各種賬本應於每月月底做好對照查核工作，並由業務科長負責審核。
第八部分書信的製作及資料整理
第五十三條營業書信資料通常包括下列六項。